Салықтан қалай құтылуға болады: салық мөлшерін азайтудың заңды жолдары

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Әр адам көп салық төлеуі керек. Олар мүлікке, табысқа немесе жерге өндіріп алынады. Қолданыстағы салық салу режиміне байланысты алымдарды әртүрлі компаниялар немесе жеке кәсіпкерлер де төлейді. Ай сайын және жыл сайын мемлекет бюджетіне шынымен қомақты қаржы аударылуы керек. Сондықтан көптеген адамдарда заңды әдістермен салықтан қалай жалтаруға болады деген сұрақ туындайды. Егер сіз заңсыз әдістерді қолдансаңыз, бұл азаматты қылмыстық жауапкершілікке тартуға әкеледі. Әрбір салық түрін азайту үшін әртүрлі бірегей әдістерді қолдануға болады.

Жеке табыс салығын қалай азайтуға болады?

Әр адамның жалақысынан ай сайын бюджетке 13% аударылады. Бұл жағдайда салық агенті жұмыс беруші болып табылады, ол тек төлемді төлеп қана қоймайды, сонымен қатар өз қызметкерлері үшін Федералдық салық қызметіне қажетті құжаттарды ұсынады. Әртүрлі фирмалардың қызметкерлері бұл төлемді есептеуге қатыспауы мүмкін, бірақ сонымен бірге олар жалақысын сәл көтеру үшін салық төлеуден қалай құтылуға болатынын ойлап жатыр.

Мысалы, азамат 35 мың рубль алса, ондақолына небәрі 30450 сом алады, ал 4550 сом. мемлекеттік бюджетке аударылады. Салық төлеуге ақша үнемдеудің бірнеше жолы бар. Оларға мыналар жатады:

• сұр жалақыға көшу, бірақ бұл әдіс тікелей жұмыс беруші үшін заңды емес, сондықтан мұндай бұзушылық анықталса, кәсіпорын басшысы жауапкершілікке тартылады;
• салықты Федералдық салық қызметіне немесе әр түрлі шегерімдер қолданылатын жұмыс беруші арқылы қайтару, мысалы, егер азамат тұрғын үйді өз бетімен сатып алса, ол 2 миллион рубльден 13% қайтара алады. адамның айлық табысын айтарлықтай арттырады;
• Жеке табыс салығының сомасы мүгедектер, ардагерлер немесе кәмелетке толмаған жұмысшыларды қамтитын кейбір бенефициарлар үшін азайтылған.

Мүлік шегеріміне қоса, сіз қайтарудың басқа түрлерін де бере аласыз. Мысалы, кәмелетке толмаған балалары бар қызметкерлерге стандартты жәрдемақы ұсынылады. Әлеуметтік аударымдар өткен жылы азамат белгілі бір соманы емдеуге немесе оқуға жұмсаған жағдайда шығарылады және ол ақша жақын туыстарын оқытуға немесе емдеуге жұмсалса да беріледі.

Жеткізу ақысын қалай азайтуға болады?

Азаматтың жеке көлігі болса, жыл сайын облыстық бюджетке көлік салығын төлеуге тура келеді. Оның өлшемі әртүрлі факторларға байланысты, соның ішінде:

• бар машинаның сыйымдылығы;
• азаматтың тұрғылықты жері,Өйткені тарифтерді әр қаланың жергілікті билігі белгілейді;
• жеңілдік тек бенефициарларға ұсынылады.

Бұл төлемді азайту үшін келесі әдістерді қолдануға болады:

• басқа аймаққа көшу;
• машина қуатын азайту;
• осы төлемді төлеген кезде жеңілдіктерді пайдалана алатын адамға көлікті тіркеу.

Әр әдістің өзіндік ерекшеліктері бар, бірақ егер адам көлік салығын төлеуден қалай құтылуға болатынына қызығушылық танытса, ол кейбір заңды әдістерді қолдана отырып, облыстық бюджетке аз мөлшерде қаражат аудара алады.

Автоматты қуатты азайту

Көлік салығының мөлшері толығымен азаматқа тіркелген көліктің қуатына байланысты. Бұл төлемді есептеу процесінде ескерілетін қозғалтқыш қуаты. Бұл сипаттаманы PTS ішінен табуға болады.

Егер азамат өз көлігінің нақты қуатының TCP-де көрсетілгеннен аз екеніне сенімді болса, онда сіз бұл қатені жол полициясы бөліміне хабарласу арқылы түзете аласыз. Ең жиі кездесетін сәйкессіздіктер келесі себептерге байланысты:

• ТСР толтыру процесінде лауазымды тұлғалар жіберген қателер;
• автомобильдің айтарлықтай тозуы оның қуатының төмендеуіне әкеледі.

Көліктің қуаты аз екенін дәлелдеу үшін техникалық сараптамаға тапсырыс беруге тура келеді. Бұл мәселені тек қажетті лицензиясы бар мамандандырылған ұйымдарға шешуге тура келеді. Жол полициясының деректер базасына қажетті өзгерістер енгізілгеннен кейін сіз анықтаманы сұрауыңыз керек, ол одан әріФедералдық салық қызметінің қызметкерлеріне берілді.

Қуаттылығы төмен көлік сатып алу арқылы қуатты азайтуға болады.

Бенефициарға көлікті қайта тіркеу

Көліктің қуатын пайдаланбай көлік салығынан қалай құтылуға болады? Ол үшін сіз осы жарнаны төлеу кезінде жеңілдіктерді пайдалануға құқығы бар басқа тұлғаға өз мүлкіңізді қайта рәсімдей аласыз. Жеңілдіктер федералды ғана емес, сонымен қатар жергілікті заңнамамен де анықталады.

Ереже бойынша мына азаматтар көлік салығын төлемейді:

• мүгедек, бірақ олар мүгедектікке ауыстырылған арнайы көліктерді жүргізу шартымен ғана жеңілдік ұсынылады және мұндай көлікті әлеуметтік қызметтердің көмегімен сатып алу керек;
• Көптеген қалалардағы зейнеткерлер бұл төлемді төлеуде айтарлықтай жеңілдік күтеді.

Бенефициарлардың көмегімен көлік салығынан қалай құтылуға болады? Ол үшін кез келген азамат төлемақы төлеуден босатыла алатын адамға көлігін қайта тіркей алады. Бірақ бұл азамат көлікті иемденіп алмас үшін оған сену керек. Көбінесе көлік зейнеткерлік жасқа жеткен ата-аналарға қайта тіркеледі, сондықтан олар айтарлықтай жеңілдікке сене алады.

Басқа қалада тіркелу

Көлік ақысын есептеу барысында әрбір қаланың жергілікті билік органдары белгілейтін тариф ескеріледі. Салықтан қалай құтылуға болады? Мұны істеу үшін сіз тұрақты немесе шығара аласызтөмен тариф қолданылатын басқа аймақта уақытша тіркеу.

Мәскеуліктердің көпшілігі бұл қулықты пайдаланады, өйткені астанада айтарлықтай тариф бар. Олар көбінесе жақын туыстары тұратын басқа аймаққа тіркелуге өтініш береді. Бұл оларға көліктері үшін мемлекет бюджетіне тым көп ақша төлеуге мүмкіндік береді.

Меншік ақысын төмендету жолдары

Егер адамның өзіне ресми түрде тіркелген мүлкі болса, онда ол әр жылдың 1 желтоқсанына дейін жыл сайын бюджетке белгілі бір соманы төлеуі керек. Оның мөлшері қолданыстағы мүліктің кадастрлық құнына байланысты. Пәтерлер, бөлмелер, тұрғын үй үлестері, үйлер немесе басқа ұқсас заттар үшін комиссия төленеді.

Мүлік салығынан қалай құтылуға болады? Бұл төлемді азайту үшін әртүрлі әдістерді қолдануға болады, бірақ олардың барлығы заңды емес. Егер адам өз мүлкі үшін қомақты ақша төлегісі келмесе, онда тек заңды әдістерді қолданған жөн, әйтпесе жағымсыз салдарға тап боласыз.

Пәтер салығынан қалай құтылуға болады? Жыл сайын мемлекетке қомақты қаражат аудармау үшін келесі заңды және қарапайым айлаларды қолдануға болады:

• жылжымайтын мүлікті қайта тіркеу федералды немесе аймақтық заңнама бойынша бенефициар болып табылады, және әдетте зейнеткерлер, мүгедектер, еңбек ардагерлері және басқа да азаматтар үшін жеңілдік бар, бірақ алуғаЖаңартылған ақпаратты алу үшін белгілі бір аймақтың әлеуметтік қамсыздандыру бөліміне хабарласқан жөн;
• шегерімді пайдалану, ал егер адамның пәтерде немесе үйде аз ғана үлесі болса, онда ол жарнаны төлеуден мүлдем босатылуы мүмкін;
• тұрғын нысанды бизнес жүргізу орны ретінде тіркеу, бұл тек осы үй-жайды өз жұмысы үшін пайдаланатын компанияға алым төлеу қажеттілігіне әкеледі;
• нысанның пайдалану түрін өзгертіңіз.

Ең оңай жолы – азаматтың жақын туысы болуы тиіс бенефициарға тұрғын үйді тіркеу. Басқа әдістер өте қауіпті және нақты болып саналады. Бірақ бұл ретте мемлекеттік жәрдемақы тек бір мүлікке ғана ұсынылатыны ескерілген.

Пәтер сату кезінде салықтан қалай құтылуға болады?

Егер адам өз мүлкін сатса, онда ол бюджетке қомақты қаражат төлеуі керек, өйткені алынған кірістен 13% аударылады. Мысалы, егер азамат өз пәтерін 2,4 миллион рубльге сатса, онда алынған сомадан бюджетке 312 мың рубль төленеді. Бұл сома қомақты болып саналады, сондықтан азаматтарда үйді немесе пәтерді сату кезінде салықтан қалай құтылуға болады деген сұрақ туындайды. Ол үшін келесі әдістерді қолдануға болады:

• 1 миллион рубльді құрайтын шегерім жасау, сондықтан егер объект төмен бағамен сатылса, онда комиссия төлеудің қажеті жоқ;
• сату салығын төлеу талап етілмейді, егертұрғын үй үш жылдан астам адамның меншігінде болған, бірақ бұл сыйлық немесе мұрагерлікпен ұсынылған өтеусіз мәміле негізінде пәтер немесе үй алынған жағдайға ғана қатысты;
• егер пәтер сатып алынған болса, ол сатушының меншігінде бес жылдан астам болса, оны сатудан комиссия төлеуге тура келмейді;
• егер сатушының жылжымайтын мүлікті сатып алуға жұмсағанын растайтын құжаттары болса, онда ол тек бағаның айырмашылығы үшін комиссия төлеуі керек, сондықтан пәтер арзанырақ сатылса, онда сізге қажет емес. кез келген соманы бюджетке мүлдем аудару.

Қаржыны төлеуден жалтарғысы келетіндер көп адам сатып алу-сату шартында пәтер бағасын әдейі төмендетеді. Енді бұл әдіс жұмыс істемейді, өйткені сату бағасы тым төмен болса, онда Федералдық салық қызметінің қызметкерлері есептеу процесінде кадастрлық бағаны пайдаланады, сондықтан жылжымайтын мүлікті сатушы әлі де ақы төлеуі керек. Пәтерді сатқан кезде салықтан қалай құтылуға болатынын білсеңіз, салық жүктемесін айтарлықтай азайтуға болады.

Жалға алу ақысын қалай болдырмауға болады?

Егер адамның бірнеше мүлкі болса, онда ол көбінесе табысын арттыру үшін бір пәтерді жалға беруді шешеді. Бірақ сонымен бірге рәсімді ресми түрде орындау маңызды, ол үшін жалға беруші мен жалға алушы арасында ресми келісім жасалады. Азамат алған табысы бойынша комиссия төлеуі керек, бірақ пәтер иелерінде пәтер жалдаған кезде салықтан қалай құтылуға болады деген сұрақ жиі туындайды.

Қаржыны төлемеу үшін пайдалана аласызтек екі жол:

• заңсыз мүлікті жалға беру;
• жалгермен шартты дұрыс жасау.

Бірінші жағдайда транзакция Rosreestr-де тіркелмеген. Дегенмен, жалға алушымен келісім-шарт жасауға болады. Мұндай жағдайларда мүліктің иесі үшін белгілі бір тәуекелдер туындайды, өйткені егер жалға алушы қаражатты төлемесе немесе тіпті азаматтың мүлкіне зиян келтірсе, одан сот арқылы да ақшаны өндіріп алу мүмкін болмайды. Сонымен қатар, егер мұндай әрекеттер Федералдық салық қызметінің қызметкерлеріне белгілі болса, мүліктің иесі жауапқа тартылады.

Мен заңды түрде салық төлеуден жалтарсам бола ма? Келісім-шарт дұрыс жасалған болса, жалға беруші жарна сомасын заңды түрде азайта алады. Салық тек бір жылға төленеді, сондықтан егер жалға алушымен келісім қысқа мерзімге жасалса, жалға беруші алымды Федералдық салық қызметіне аудара алмайды. Мұндай келісім-шарт нотариустың көмегімен немесе өз бетінше жасалуы мүмкін. Бұл келісім Rosreestr-де тіркелген және бұл әдіс көптеген артықшылықтарға ие. Екі тараптың қарым-қатынасы рәсімделеді, сондықтан қандай да бір мәселе туындаса, құқықтарыңызды қорғау үшін сотқа жүгіну оңай болады.

IP салықтарынан қалай құтылуға болады?

Егер адам кәсіпкерлік қызметпен айналысатын болса, онда ол Федералдық салық қызметіне салық төлеуі керек және олардың мөлшері таңдалған салық салу режиміне және алынған пайдаға байланысты. Жеке кәсіпкерлер салықтан қалай жалтарады? жол,алымды азайтуға мүмкіндік береді, бұл салықты есептеудің қандай жүйесі қолданылатынына байланысты. Сондықтан келесі нюанстар ескеріледі:

• егер оңайлатылған салық жүйесі қолданылса, онда алым не бүкіл кірістен, не тек таза пайдадан төленеді, сондықтан салықты азайту үшін «Кіріс минус шығыстар» оңайлатылған салық жүйесін таңдаған жөн. ", содан кейін бизнесті жүргізу шығындары артады;
• оңайлатылған салық жүйесі бойынша салық базасы тек ресми құжаттармен негізделген және расталған шығыстар бойынша азайтылуы мүмкін;
• егер UTII жұмыс үшін таңдалса, онда төлемді тек физикалық көрсеткішті азайту арқылы азайтуға болады, мысалы, егер жеке кәсіпкер бөлшек саудамен айналысса, онда бұл қызмет үшін тек шағын бөлме таңдалуы керек;
• патент құнын қандай да бір жолмен төмендету мүмкін емес, сондықтан PSN пайдаланылса, кәсіпкер бұл құжаттың бағасына әсер ете алмайды;
• OSNO қолдану кезінде басқа шығыстарды көбейту арқылы табыс салығының сомасын азайтуға болады.

Кәсіпкер қандай да бір заңсыз әдістерді қолдана бастаса, онда ол жағымсыз салдарға тап болады. Салық төлеуден жалтару әрекеті үшін тек әкімшілік емес, қылмыстық жауапкершілік те қолданылады.

Компанияларға арналған мүмкіндіктер

Тіпті әртүрлі компаниялардың иелері салықтан қалай құтылу керектігін ойлайды. Олар әдетте ҚҚС мен табыс салығын азайтқысы келеді. Ол үшін келесі заңды трюктерді қолдануға болады:

• сатып алуайналым қаражаты, соның нәтижесінде барлық алынған кірістер шығындарда есепке алынады және бұл да өндірістің кеңеюіне және кәсіпорынның қуаттылығының артуына әкеледі;
• кәсіпорын шығындарының ұлғаюы, бұл сөзсіз табыс пен салық салу базасының төмендеуіне әкеледі, нәтижесінде компания мемлекеттік бюджетке аз мөлшерде қаражат аударады, дегенмен бұл жағдай әдетте негіз болып табылады. кезектен тыс салық тексерулері үшін;
• ақшаны шығару, бірақ бұл әдіс заңсыз болып табылады және мұндай алаяқтық көбінесе Федералдық салық қызметінің тексерулеріне әкеледі;
• оффшорлық аймақтарға ақшаны алу, бірақ бұл тек сыртқы экономикалық операцияларды жүзеге асыру кезінде мүмкін болады;
• Шегерімдер арқылы ҚҚС азайту.

Тәжірибе көрсеткендей, айналым қаражатын сатып алу компанияның тікелей иесіне ешқандай нақты пайда әкелмейді. Сондықтан кәсіпкерлер салықты үнемдеу үшін әдетте басқа, бірақ заңды әдістерді пайдаланады.

Қорытынды

Әркім заңды түрде салықтан қалай құтылуға болатынын білгісі келеді. Мүлік салығын немесе жеке табыс салығын төлейтін адамдар әртүрлі айла-амалдарды қолдана алады, сонымен қатар кәсіпкерлер мен бизнес иелерінің алымдарын азайтудың кейбір жолдары бар.

Тек заңды және дәлелденген әдістерді қолданған жөн, өйткені заңсыз алаяқтық пен схемалар қолданылса, бұл тіпті қылмыстық қудалауға әкелуі мүмкін. Федералдық салық қызметінің қызметкерлерін алдайтын кәсіпорындар мәжбүрүлкен айыппұлдар төлейді, бұл көбінесе олардың қызметін тоқтата тұруға әкеледі. Шын мәнінде, жағымсыз салдарлар туралы алаңдамай, сыйлықақыларды заңды түрде төмендетудің көптеген жолдары бар.