Ресей Федерациясындағы сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Ресей Федерациясында әлеуметтік институттарды құру барысында сақтандыру қызметін реттеуге көп көңіл бөлінді. Бұл жұмыс түрінің әлеуметтік маңыздылығының жоғарылығымен түсіндіріледі. Сақтандыру жағдайының басталуы бүкіл ұлттық экономикаға зиян келтіруі мүмкін. Сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу есеп беру, ақпараттың нақты нәтижелерге сәйкестігін тексеру және нормативтік реттеу арқылы жүзеге асады.

Қадағалау

Сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу және қадағалау алдын ала, ағымдағы және кейінгі болып бөлінеді. Бірінші жағдайда, компаниялардың лицензия берілетін талаптарға сәйкестігін тексеру, сақтандырушыларды тіркеу туралы айтып отырмыз. Ағымдағы қадағалау нарық субъектілерінің заңнаманы сақтауын тексеруден тұрады: есептілікті талдау, лицензияларды қайтарып алу,брокерлерді тізілімнен шығару және т.б. Олар төменде толығырақ талқыланады.

Сақтандыру қызметін мемлекеттік құқықтық реттеу Ресей Федерациясының «Сақтандыру ісін ұйымдастыру туралы» Заңымен және Қаржы министрлігімен жүзеге асырылады. Ол кәсіби нарық қатысушыларына, олардың делдалдарына және бенефициарларына қолданылады.

Мақсаттар, функциялар, тапсырмалар

Сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеудің мақсаттары:

• нарықтың тұрақты жұмыс істеуін қамтамасыз ету;
• нормативтік құқықтық актілер субъектілерінің сақтауы;
• мәміле тараптарының міндеттемелерді орындауын қамтамасыз ету;
• ішкі нарықты шетелдік компаниялардан қорғау;
• салықтар мен алымдарды мемлекетке аудару.

Сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу бағыттары:

• заңдар мен нормативтік құқықтық актілерді қабылдау, олардың мемлекеттік органдардың сақталуын бақылау;
• сақтандырушылардың төлем қабілеттілігін реттеу және олардың өз міндеттемелерін орындауын қамтамасыз ету;
• нарық субъектілерінің салық төлеуін бақылау;
• нарық қатысушыларына санкциялар қолдану.

Қадағалау органдары келесі функцияларды орындайды:

• жұмыс істеуге лицензия беру;
• Сақтандырушылар мен брокерлердің мемлекеттік тізіліміне жазбалар енгізу;
• тариф параметрін бақылау;
• резервтерді орналастыру ережелерін, есеп операцияларының көрсеткіштерін белгілеу;
• нормативтік-әдістемелік құжаттарды әзірлеу;
• дамыту жәнезаңнамалық базаны әзірлеу бойынша ұсыныстар енгізу.

Мемлекеттік қадағалау органдарының құқықтары

• Сақтандырушылардан қызмет туралы есептерді, олардың клиенттерінен және банктерден қаржылық жағдай туралы ақпаратты алу.
• Ұсынылған ақпараттың нақты қаржылық жағдайға сәйкестігін тексеру.
• Компаниялар заң талаптарын бұзған жағдайда, ақауларды жоюға нұсқау беріңіз. Егер олар орындалмаса, бұзушылықтар толығымен жойылғанша лицензияларды тоқтата тұрыңыз.
• Сақтандырушыны және лицензиясыз жұмыс істейтін компанияларды тарату туралы сотқа талап қою.

Қаржылық реттеу

Әлемдік тәжірибеде бұл салада сақтандыру компаниялары тұрақты түрде тексеріліп отырады. Ресейде бұл мәселе әлі қарастырылуда.

Сақтандыру ұйымдарының қызметін олардың төлем қабілеттілігі мен қаржылық тұрақтылығы тұрғысынан мемлекеттік реттеу белгілі бір қызметтерге тарифтерді есептеуден, резервтерді қалыптастырудан, инвестициялық жобаларды бағалаудан тұрады. Сақтандырушылар жыл сайын қабылданған міндеттемелерді бағалайды. Оның нәтижелері мемлекеттік органға ұсынылатын жеке қорытындыда көрсетіледі.

Орнатылған аудит жүйесінің болмауы бүкіл салаға кері әсерін тигізеді. Қамтамасыз ету әдістемелері тез ескіреді, бірақ сирек қаралады. Аудитті жүзеге асыру қадамдары тек заңнамалық деңгейде құрылады, бірақ мақсаттары, міндеттері, бағдарламасы мен механизмдерііс жүзінде анықталмаған.

Сақтандыру кәсіподақтары

Ресей нарығында сақтандырушылардың мемлекеттік және аймақтық бірлестіктері жұмыс істейді. Олар қызмет түрлері бойынша қалыптасады: медициналық, автосақтандыру және т.б. Мұндай одақтар нарықты өзін-өзі реттеудің ресурсы болып табылады. Олардың негізгі міндеті заңнамалық актілерге ұсыныстар дайындаумен, қорғау қорларын қалыптастырумен, ережелер мен бағдарламаларды әзірлеумен, іс-шараларды әдістемелік қамтамасыз етумен, кадрларды оқытумен және т.б. байланысты.

Ресей Федерациясы Тұтынушылардың құқықтарын қорғау одағының дамуы аясында. Оның негізгі міндеті – жосықсыз компанияларды анықтау, тұтынушылардың мүдделерін қорғау, ережелерді, сақтандыру бағдарламаларын әзірлеу және т.б.

Екі жақтың кәсіподақтарының қызметі ынтымақтастықта жүргізілуі керек. Сақтандырушылар мен олардың клиенттерінің мүдделерін ескеру нарықты дамытудың маңызды алғышарты болып табылады.

Дүниежүзілік тәжірибе

Сақтандыру шарттары заңды түрде күрделі құжаттар болып табылады. Арнайы білімі жоқ адамға барлық тұжырымдарды түсіну қиын. Батыс елдерінде жеке тұлғалармен жасалған мәмілелер бойынша сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу заңды тұлғалармен жасалған шарттарға қарағанда әлдеқайда қатал. Соңғысы құжат шарттарының нормативтік құқықтық актілерге сәйкестігін анықтау үшін білікті заңгерлерді тарта алады.

Ресей Федерациясының аймақтарында сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеуді жергілікті қадағалау органдары жүзеге асырады. Мүмкіндігінше оларға салық көмектеседіқызметі, Орталық банк және Монополияға қарсы кабинет. Еуропа елдерінің көпшілігінде бірыңғай қадағалау жүйесі қолданылады. Канадада кейбір аспектілерді федералды органдар реттейді, ал негізгі өкілеттіктер провинциядағы жергілікті билік органдарына беріледі. АҚШ-та сақтандыру қызметін жаһандық мемлекеттік реттеу жоқ. Әр штаттың өз ережелері бар.

Жүйелер

Сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу мемлекеттік жүйені пайдалану кезінде компаниялар қызметінің нәтижелері туралы есептерді ашық басылымдарда жариялап, қадағалау органдарына ұсынуы тиіс. Қызметтерді тұтынушылар бұл ақпаратты ұйым туралы түсінік қалыптастыру және келісім жасаудың орындылығы туралы шешім қабылдау үшін пайдалана алады.

Бұл либералды жүйе. Арнайы білімі жоқ адам қаржылық есептерді түсіне алмайды. Сақтандырушы алдында қиындықтар туындаған жағдайда шарт жасасқан тұлғалардың мүдделері қандай да бір түрде сақтандырылмайды. Мәмілелердің орындалуына мемлекеттік бақылау жүргізілмейді.

Нормативтік реттеу жүйесі мемлекеттің сақтандыру қызметімен айналысатын барлық ұйымдарға бірдей талаптарды қосымша белгілеуінен тұрады. Олар қаржылық қамтамасыз етумен (капитал мөлшерінің қабылданған міндеттемелерге сәйкестігі), сақтандырушылардың меншік нысандарымен, есеп беру мерзімдерімен және т.б. байланысты болуы мүмкін. Осы талаптарды орындамаған жағдайда компанияларға санкциялар қолданылады. Бұл схема ұзақ және сәтті болдыҰлыбританияда жұмыс істейді және жақында ЕО елдерінде пайда болды.

Материалдық қадағалау жүйесіндегі сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеудің ерекшеліктері сақтандырушылар өз қызметінің нәтижелері туралы есептерді жариялайды, ал бақылаушы органдар шарт талаптарының, мөлшерлемелердің орындалуын, резервтерді құру тәртібін бақылауды жүзеге асырады. Теорияда мұндай қызмет схемасымен мәміленің барлық қатысушыларының мүдделері сақталады, баға демпингі болмайды. Осылайша, Ресей Федерациясында сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу жүзеге асырылады.

Материалдық жүйе қамтылған объектілердің саны бойынша нормативтік жүйеден кеңірек. Оның негізгі қағидасы – барлық іс-әрекеттер мемлекеттік органдармен алдын ала келісілуі керек. Бір жағынан мұндай жүйе сақтандырушылардың қызметін қатты шектейді. Жаңа өнімді әзірлейтін компаниялар оны реттеуші органдармен мақұлдауы керек. Уақыттың жоғалуы жоғалған пайдада көрсетіледі. Екінші жағынан, қызметтерді тұтынушылардың мүдделері қорғалады.

Сақтандырушыны тіркеу

Ресей Федерациясында сақтандыру қызметін жүзеге асыруға лицензияны Қаржы министрлігі береді. Оны алу үшін таңдалған қызмет түріне байланысты жарғылық капиталды қалыптастыру және төлеу қажет:

• ең төменгі 25 мың ең төменгі жалақы - өмірді сақтандырудан басқа барлық қызметтер;
• ең төменгі 35 мың ең төменгі жалақы - сақтандырудың барлық түрлері;
• 49 мыңнан астам ең төменгі жалақы - тек өмірді сақтандыру.

Көрсетілген құралдардың ішіндеқолма-қол төленуі тиіс. Бұл мәндерден асатын жарналар мүлік, пайдалану құқығы, зияткерлік қызмет нәтижелері және т.б. түрінде қабылданады.

Сонымен қатар, Қаржы министрлігіне келесі құжаттарды ұсыну қажет:

• мәлімдеме;
• құрылтай құжаттары (жарғы, жиналыс хаттамасы, мемлекеттік тізілімнен үзінді).
• жарғылық капиталдың шотына қаражатты аудару үшін төлем;
• іскерлік іс;
• сақтандыру ережелері, келісім-шарт үлгілері;
• қолданылатын әдістемені егжей-тегжейлі бөлумен тарифтерді есептеу;
• басшы және оның орынбасарлары туралы деректер.

Коммерциялық жағдай ретінде мыналар қабылданады:

• жылдық бизнес-жоспар;
• тәуекелдің ең жоғары жауапкершілігі меншікті қаражаттың 10%-дан астамын құраған жағдайда қайта сақтандыру жоспары;
• қорларды қалыптастыру алгоритмі және оларды орналастыру жоспары;
• баланс, пайда туралы есеп.

Қадағалау органы құжаттарды алғаннан кейін 60 күн ішінде лицензия беру туралы шешім қабылдайды. Бас тарту себебі құжаттардың заң талаптарына сәйкес келмеуі болуы мүмкін. Бұл туралы мемлекеттік мекеме заңды тұлғаға жазбаша хабарлайды.

кезеңдер

Ресей Федерациясында сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу үш кезеңде жүзеге асырылады: алдын ала, ағымдағы және кейінгі. Олардың әрқайсысын толығырақ қарастырайық.

Алдын ала қарау

Біріншіден, лицензия алғысы келетін компаниялар арасында таңдау бар. Әрбір ұйым сақтандыру қызметін жүзеге асыра алмайды.

Базарға кіруді екі жолмен жасауға болады. Бірінші жағдайда, компания сақтандырушылардың тізілімінде жай ғана тіркеледі, содан кейін ол жұмыс істей бастайды. Мұндай ашық рұқсат жариялау жүйесіне тән.

Егер концессия әдісі қолданылса, онда қадағалау органдары қызметті жүзеге асыруға лицензия беруге міндетті. Сіз қаржылық талаптарды қанағаттандыру мүмкіндігін растайтын құжаттарды ұсынуыңыз керек. Бұл схема әлемнің көптеген елдерінде қолданылады.

Ағымдағы қадағалау

Мемлекеттік органдар ұсынылған бухгалтерлік және басқару есептерін талдайды. Қажет болса, қосымша ақпарат сұралады. Сондай-ақ олардың құзыретіне ұсыныстар, шағымдар бар өтініштерді қарау, тексерулер жүргізу кіреді. Яғни, сақтандыру ұйымының сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеу қабылданған тәуекелдер бойынша компанияның қаржылық мүмкіндіктерін уақтылы бағалауға, резервтерді қалыптастыру ережелерін, қаражаттың болуының сәйкестігін тексеруге дейін қысқартылады. белгіленген стандарттар.

Кейін бақылау

Бұл кезеңде қызметі қандай да бір талаптарға сай келмейтін (қайта ұйымдастыру, тарату) сақтандырушыларға қатысты шешімдер қабылданады. Осы кезеңде Ресей Федерациясындағы сақтандыру қызметін мемлекеттік реттеужосықсыз компаниялардың клиенттерінің шығынын барынша азайту болып табылады. Қадағалау органдары жаңа шарттар жасасуға шектеу қоя алады, тарифтік мөлшерлемелерді өзгерте алады, басқа аспектілердегі қызметті реттей алады. Бұл нұсқаулар, яғни сақтандырушыны белгіленген мерзімде бұзушылықтарды жоюға міндеттейтін жазбаша бұйрықтар түрінде жасалады.

Шектеулерді енгізуге негіз:

• лицензиямен қамтылмаған салаларда қызметті жүзеге асыру;
• заңмен тыйым салынған әрекеттерді жүзеге асыру;
• резервтерді қалыптастыру тәртібін бұзу;
• тарифтерді негізсіз төмендету;
• белгіленген актив-пассив қатынасын сақтамау;
• есеп беру, мерзімін немесе тәртібін бұзған басқа сұралған құжаттар;
• берілген ақпараттың нақты деректермен сәйкес келмеуі;
• жарғыға, қызметтерді көрсету ережелеріне, тарифтер құрылымына өзгерістер енгізу туралы хабарлау мерзімдерін бұзу;
• лицензияны басқа ұйымға беру;
• ережелерді қолданбай саясатты шығару;
• қағидаларда көрсетілгеннен ұзағырақ шарттармен келісім-шарттар жасау.

Рецепт орындалмаған жағдайда қадағалау органы лицензияның әрекет ету мерзімін шектей алады. Бұл жаңа келісімдер жасасуға тыйым салуда да, белгілі бір қызмет түрлеріне немесе белгілі бір аумақта ескі келісімдердің әрекет ету мерзімін ұзартуда да көрінуі мүмкін.