Халықаралық төлемдердің негізгі нысандары

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Ағымдағы тауар операциялары бойынша халықаралық есеп айырысулар әртүрлі елдердің іскерлік әлемінде маңызды рөл атқарады. Олар тауарлармен немесе қызметтермен алмасу бойынша барлық сыртқы сауда операцияларын қамтиды, коммерциялық емес операциялардың қаржылық құрамдас бөлігін реттейді, капиталдың белсенді қозғалысына, нарықты жақсартуға ықпал етеді.

Халықаралық есеп айырысулардың принциптері, сипаты және нысандары

Халықаралық есеп айырысу банктердің шетелдегі филиалдарын немесе кез келген шетелдік банкте корреспонденттік (ностро) банктік шоттарды немесе есеп айырысулар мен капитал қозғалысы үшін ағымдағы корреспонденттік (лоро) шоттарды ашатын арнайы шоттар арқылы жүзеге асырылады.

Халықаралық саудадағы төлемдерді ұйымдастыру мен нысандары біршама алуан түрлі. Әдетте, барлық халықаралық есеп айырысулар жүзеге асырыладыайырбасталатын валюталарда, яғни экономикалық мағынада жетекші елдердің ұлттық валюталарында.

Қазіргі қаржы әлемінде ерекше жағдайларда алтынмен есеп айырысу міндеттемелері жойылды, бірақ елдер айырбасталатын валюталарды сатып алу үшін алтын қорларының бір бөлігін сата алады. Осылайша, алтын барлық халықаралық транзакциялардың кепілді негізі болып қала береді.

Әдетте халықаралық төлемдер сауда қатынастарына қатысушы елдердің валюталық заңдарымен, келісім-шарттардың талаптарымен, халықаралық сауда ережелерімен және елдің сыртқы экономикалық қызметімен реттеледі. Сонымен қатар, әлемдік экономикалық тәжірибеде елдердің қаржылық резервтерін тиімді және икемді пайдалануға, экономиканың дамуына жәрдемдесуге, халықаралық валюталық есеп айырысуларды жүргізу үшін әртүрлі банктік әдістерді қолдануға мүмкіндік беретін шарттар бойынша қолма-қол ақшасыз төлемдердің көптеген түрлері бар..

Тапсырыстар мен ережелер алмасу жүйесіне біріктірілген

Халықаралық есеп айырысулар іс жүзінде ішкі есеп айырысудың нысандарын қайталайды, олардан тек валюталық құрамдас бөлікте ерекшеленеді: олар ұлттық ұлттық валютаны кез келген басқа валютаға нақты айырбастау болып табылады.

Заңды терминдерде транзакцияның қай валютада болуы керектігін белгілеу қажет, өйткені кейде трейдерлердің талаптары әртүрлі елдердің бірнеше валютасын басып алады.

Физикалық тұрғыдан банкноттар халықаралық есеп айырысуларға қатыспайды, ал транзакциялар бойынша төлемдердің өзі құжаттық операциялар, аударымдар, аккредитивтер, чектер, вексельдер түрінде жүзеге асырылады. Халықаралық есеп айырысу нысанының көрінісі -елдердің құжат айналымы.

Қазіргі уақытта көптеген елдердің қаржылық резервтері АҚШ долларында көрсетілген, бұл кейбір экономикалық тұрақсыз елдер үшін, әсіресе қаржылық дағдарыс кезінде қауіпті болуы мүмкін.

Халықаралық төлемдердің мүмкіндіктеріне жатады

1. Халықаралық төлемдердің негізгі нысандарын пайдалану тәсілі ретінде халықаралық келісімшартты міндетті түрде ресімдеу.
2. Жеткізу және төлем құжаттарын төлеу.
3. Сыртқы сауда мәмілесіне қатысушы елдердің заңнамасымен барлық халықаралық есеп айырысуларды есепке алу және реттеу.
4. Елдердің алтын-валюта резервтерінің физикалық қатысуынсыз операциялардың құжаттық сипаты арқылы есеп айырысуларды біріздендіру.
5. Халықаралық есеп айырысулардың валюта бағамдары мен бағамдарының әсеріне тәуелділігі.
6. Халықаралық экономикалық қауымдастық қабылдаған сауда операцияларының бірыңғай ережелері мен кепілдіктерін пайдалану.

Халықаралық қолма-қол ақшасыз төлемдердің мәні, түсінігі және нысандары сыртқы сауда операцияларының тиімділігінің негізі болып табылады.

Төлемдердің бірнеше негізгі түрлері бар. Олар келесіге бөлінеді:

• аккредитив және төлемнің инкассо әдістері;
• ақша аударымдары;
• ашық валюталық шоттар арқылы алдын ала ақша аударымдарымен есеп айырысулар;
• шоттар мен чек төлемдері;
• халықаралық валюталық есеп айырысулардың несиелік және клирингтік нысандарын қамтиды.

Аккредитив және басқа нысандар

Халықаралық есеп айырысулардың құжаттық нысандары – берілген құжаттар негізіндегі төлемдер. Іс жүзінде бұл банктің клиентінен үшінші тарапқа төлем жасау туралы өтініші болған жағдайда төлем жасау банктің міндеті болып табылады.

Халықаралық есеп айырысу тәжірибесінде әдетте қайтарылмайтын аккредитив қолданылады, яғни банк клиентінің операцияны кері қайтарып алу құқығынсыз. Халықаралық есеп айырысу нысандарына құжаттық аккредитив де кіреді.

Тәжірибеде бұл үшінші тұлға – мәмілеге қатысушы (бенефициар) тауардың жөнелтілгенін растайтын құжаттарды береді, банк клиенті тауарды физикалық түрде алмай-ақ төлемге тапсырыс беруге міндетті екенін білдіреді..

Аккредитив екі қатысушы банктің төлем кепілдігімен расталуы мүмкін, бірақ аккредитив берілген бір банктің кепілдігімен расталмауы мүмкін. Мәміленің маңыздылығына немесе тәуекелділігіне қарай тараптар аккредитивтің сол немесе басқа нысанын таңдайды.

Сонымен қатар, халықаралық есеп айырысулардың аккредитив нысандары қаржылық қамтамасыз ету бар және онсыз операцияларды қамтиды.

• Жабық аккредитивпен транзакцияның бүкіл сомасы бірден сатушының банктік шотына аударылады.
• Камтамасыз етілмеген аккредитив аккредитив ашу кезінде банкті ақша аударуға міндеттемейді.

Аккредитивтің ерекшеліктері және оларды сыртқы сауда операцияларында қолдану

Аккредитивтің ерекше қасиеттеріне халықаралық саудада төлемнің ерекше нысандары ретіндегі аударымдық және револьверлік жатады.

• Тасымалдауға болады немесеаударылатын аккредитив ақшаны үшінші тұлғаларға аударуға мүмкіндік береді.
• Жаңғыртылатын аккредитив қаражатты бөліктерге бөлуді, құжаттаманы толық алғанға дейін аванстарды төлеу мүмкіндігін қамтамасыз етеді.

Халықаралық операцияларда аккредитивті пайдалану келісім-шарттарды кепілдіктермен қамтамасыз етеді, тиімді және қамтамасыз етілген сыртқы сауда операцияларын жүзеге асырудағы сақтандыру түрі болып табылады.

Банктік есеп айырысу тәжірибесінде аккредитивтерді ресімдеудің бірнеше нысандары қабылданған.

• Кешіктірілген төлемдер. Олар тауарды нақты алғаннан кейін соңғы төлемді қамтамасыз етеді. Сыртқы экономикалық қызмет жүйесінде бұл экспорттаушы үшін төлемнің ең қолайсыз түрі болып табылады.
• Төлемдер. Олар ұсынылған құжаттарда көрсетілген сомада құжаттарды ұсынған кезде дереу төлемді білдіреді.
• Шұғыл шоттарды қабылдау арқылы төлемдер. Олар құжаттарда көрсетілген төлемдердің белгіленген мерзімінде төлемді қамтамасыз етеді. Бұл жағдайда вексель төлемдері қамтамасыз етілсе, вексель бойынша пайыздарды есептемегенде төлем сомасын алуды қамтамасыз етуге болады.

Мұндай есеп-қисап ұсынылмаған жағдайда, аккредитив бөліп төлеу арқылы шақырылады және белгіленген мерзімде құжаттардың түсуіне қарай жүзеге асырылады.

Қауіпсіздік маржасы: сыртқы саудадағы аккредитивтердің қосымша түрлері

• Тракттарды келісу арқылы аккредитив, яғни кез келген банктің төлем жасау мүмкіндігі. Мұндай жағдайда құжаттаманы өңдеу ережелерінде сәйкессіздік туындау қаупі бар. Сондықтан,аккредитив түрін таңдаған кезде халықаралық төлемдердің түсінігі мен формаларын мұқият зерделеу қажет.
• Шот-фактураны пайдаланатын аккредитив. Мұндай есеп айырысуларда негізгі құжат болып жөнелту түрі мен түрлері көрсетілген проформа шот-фактура саналады, ол төлем жасалғаннан кейін де тауарды сатып алушыға жеткізуге кепілдік береді.

Қызыл сызығы бар есеп айырысу – аванстарды төлеуді қарастыратын аккредитивтер.

Қолма-қол ақша формасы

Шаруашылық және қаржылық операциялар саласында келісім-шарттарды қаржыландырудың инкассалық әдістері әсіресе танымал және бірыңғай, халықаралық төлемдер тәжірибесінде кеңінен қолданылады.

Инкассо – бұл ремитент банктің (немесе экспорттаушының) сенім білдірілген клиент-клиенттің бұйрығына байланысты барлық қажетті әрекеттерді орындау және төлеуші – мәмілеге қатысушыдан ақшаны алу, ақшаны несиеге беру міндеті. директордың есепшоты.

Инкассолық төлемдер түріндегі халықаралық есеп айырысуды ұйымдастыру және нысандары екі түрлі: таза және құжаттық.

• Таза инкассо – бұл вексельдер мен вексельдер, чектер бойынша төлемдер; коммерциялық құжаттар төлем түбіртегінің бұл түріне қатысы жоқ.
• Құжаттамалық коллекция – коммерциялық транзакцияға ілеспе құжаттар жинағы: шот-фактуралар, жөнелтілімдер, көлік карнеті (карнет-тир) құжаттары.

Ереже бойынша халықаралық есеп айырысулардағы инкассо формасы ұзақ мерзімді ынтымақтастығы бар клиенттер арасында қолданылады.

Бұл пішін емесшартсыз төлемдерді қарастырады, мысалы, аккредитивтер бойынша төлем түрлері, дегенмен оның даусыз артықшылықтары бар.

• Біріншіден, аккредитивпен салыстырғанда төлем транзакцияларының тәуекелі төмен.
• Банктік транзакциялар бойынша тікелей үнемдеу, үстеме шығындарды азайту арқылы жұмыс істеудің қарапайымдылығы.
• Транзакцияға қатысатын банктер үшін жауапкершілік дәрежесі төмендеді.

Сыртқы сауда операцияларында инкассолық есеп айырысуларды қалайтын Тараптар қолданыстағы халықаралық заңнамамен анықталады. Бұл принципал төлемдерді қабылдауды сеніп тапсырған, ақша аударушы банк; инкассалық банк немесе төлеушіге құжаттарды ұсынатын банк, ең соңында келісім бойынша төлеуші.

Бұл ретте ақша жөнелтуші банк төлемді алушы – принципал ұсынған құжаттарды тексеруге міндетті емес, тексеру тәжірибесі экспортердің жауапкершілігінде.

Құжаттардың өздері, банктердің және мәміле қатысушыларының деректемелерінің болуы инкассалық өкімдерді орындау ережелерімен реттеледі. Ереже сондай-ақ инкассолық тапсырыспен транзакцияның негізгі шарттарын реттейді.

Басқа төлемдер түрлері мен түрлері

Сыртқы сауда операцияларында халықаралық есеп айырысулардың негізгі нысандары болып табылатын аккредитивтер мен инкассолық төлемдерден басқа олардың басқа түрлері де кеңінен қолданылады.

Жоғарыда айтылғандарға қосымша, олар келесі маңызды түрлермен ұсынылған:

1. Банктік аударым валюталық операциялардың қабылданған түрлерінің бірі болып табылады. Аударма – ақшаны алушыға тікелей төлеу немесе аударубанк клиентінің тапсырмасы бойынша бір банктен екінші банкке валюталық қаражаттар. Бұл ретте банк валюталық аударымдарды жүзеге асыруға негіз болатын шартты орындау бойынша ешқандай міндеттеме алмайды. Ресей Федерациясының заңнамасына сәйкес банк валюталық бақылау агенті болып табылады, бірақ ол заңнамада белгіленген шектерде өз міндеттемелерін орындайды: транзакция паспорттарын жасайды, экспорттық операциялардан шетел валютасын сатудың уақтылылығын қадағалайды және қабылдайды. мәміленің кедендік бақылаудан өткенін растайтын кедендік құжаттар. Келісімшартты орындау бойынша барлық басқа міндеттемелер клиентке – сыртқы экономикалық қызметке қатысушыға жүктеледі.
2. Банктік төлемдердің бір түрі – аванстық төлем. Әдетте, оны импорттаушылар жүзеге асырады, ал аванстық төлем, әлемдік тәжірибеге сәйкес, транзакция құнының 30% дейін жетуі мүмкін. Шарт бойынша қымбат металдарды, бағалы құрал-жабдықтарды жеткізу және жеке қымбат тапсырыстарды орындау үшін аванстық төлемдерді төлеу әдетке айналған.
3. Банктік аударымдардың түрі құжаттық (шартты) аударымдар болып табылады – олар экспортер банкінің импортер банкіне тауардың жөнелтілгенін және сапасын растайтын құжаттарды ұсынғаннан кейін тиісті соманы төлеуге кепілдік беруінен тұрады. Құжаттық аударымдарды жүзеге асыру үшін экспорттаушы банкке тауардың экспорттаушы елден тыс физикалық шығуын растайтын, яғни экспорт аумағынан тауардың экспортын растайтын жөнелтілім құжаттарын ұсынады.
4. Ашық шот бойынша валюталық есеп айырысу - әртүрлі формаларды қолданудың ағымдағы тәжірибесіхалықаралық банктік төлемдер. Төлемнің бұл түрі экспорттық-импорттық операциялар саласында ұзақ мерзімді ынтымақтастықта болған, сондықтан бір-біріне сөзсіз сенетін клиенттер арасында қолданылады. Ашық шот операциялары тауарды жөнелту кезінде экспорттаушының келісім-шарт бойынша серіктесі – тауар импорттаушысы үшін банкте сатып алушының атына шот ашып, операция бойынша төлемдерді дебетке енгізуімен сипатталады. ашық шоттан. Тауарды жөнелткеннен кейін импорттаушы шоттың дебеті бойынша берешегін өтейді, осылайша келісім-шарт бойынша есеп айырысу жабылады.

Шот ашу үшін банктік аударым жасау механизмі қарапайым. Клиент шот ашады және банкпен клиенттің ақша қаражатын осы шотта ұстау және барлық кіріс қаражаттарын клиент ашқан шотқа – меншік иесінің пайдасына есептеу жөніндегі банктің міндеттемесі туралы шарт жасайды. Сонымен бірге:

• Валюталық операцияларда аударушы банк, делдал банк және бенефициар (аударушы банк) мәмілеге қатысушы үшінші тұлғалар болып саналады.
• Қаражаттарды пайдалану, оларды аудару және сақтау тәртібі корреспонденттік шот ашу шартын жасау кезінде келісіледі.
• Банктің аударым жасау бойынша міндеттемелері үшін клиент банкке төлем тапсырмасын береді. Банк төлемдерді төлем тапсырмасы және шот ашу шарты негізінде жүзеге асырады.

Шот ашуға аударымдар, әдетте, SWIFT жүйесінде жүзеге асырылады және бір сағаттан аспайды. Кейбір банктердің есеп беру кезеңдерінің механикасыкейде банктің корреспонденттік шоттары арқылы клиенттің шотына бір күнде аударылатын және сатып алушының нақты аударымынан әлдеқайда кешіктірілетін қаражаттың түсуін кешіктіреді.

Валюталық клиринг сыртқы сауда операцияларындағы банктік есеп айырысу нысандарының бірі ретінде

Бұл екі немесе одан да көп елдердің үкіметтері арасындағы келісімге негізделген төлемнің қабылданған түрі. Келісім міндеттемелер мен талаптардың міндетті өзара есепке алуын анықтайды.

Елді мекендерді тазарту арқылы қол жеткізілетін мақсаттар алуан түрлі. Әдетте, клирингтік келісімді жасау кезінде әрбір мемлекет өзінің нақты міндеттерін шешеді. Бұл болуы мүмкін:

• сыртқы сауда операциялары арқылы алтын-валюта резервтерінің теңгерімді жұмсалуын қамтамасыз ету міндеті;
• әр түрлі жеңілдетілген несие алу тәсілі;
• сонымен қатар басқа елдердің қолайсыз келісім-шарттарына қарсы шара ретінде пайдаланылады;
• өтеусіз экономикалық көмек көрсетуге және пассивті баланстары бар экономикалық дамудан артта қалған елдерді мақсатты қаржыландыруға ықпал етеді.

Клирингтік есеп айырысулардың ерекшелігі есеп айырысуда халықаралық (қымбат) валютаны клирингтік банктермен барлық талаптарды түпкілікті өтеуге қол жеткізу үшін төлемдерді ұлттық валютада жүзеге асыру мүмкіндігімен ауыстыру болып табылады.

Халықаралық қатынастар саласында клирингтік есеп айырысулар маңызды рөл атқарады және ұлттық валюталарды неғұрлым толық пайдалануға, ағымдағы операцияларды жүргізу үшін валюталарды өзара айырбастауға ықпал етеді.төлемдер, келісімдер шеңберінде ұлттық валюталардың айырбасталу мүмкіндігін қамтамасыз етеді.

Валюталық клиринг нысаны келісімге қатысушы елдерге байланысты және екіжақты және көпжақты келісімдер болуы мүмкін. Көпжақты клирингтік есеп айырысулардың жарқын мысалы ретінде СЭВ-ге мүше елдердің бұрынғы тарихи бірлестігі болып табылады, қазіргі уақытта бұл ЕЭК елдері.

Қорытынды

Халықаралық төлемдердің банктік формалары әлемдік экономиканың дамуында маңызды рөл атқарады. Олар сыртқы сауда операциялары бойынша төлемдер мен міндеттемелерді реттейді.

Елдер арасындағы экономикалық, мәдени және іскерлік байланыстарды дамытуға үлес қосу.

Елдің экономикалық даму деңгейіне тура пропорционалдылықта ұлттық валютаның айырбасталуы сауда операцияларын жасаудың мақсаттылығы мен ережелері, банктік халықаралық төлемдер нысанын таңдау болып табылады.

Бұл шарттардың барлығы елдегі валюталық қаржылық қатынастарды реттейтін өзара тиімді қатынастарды және заңнаманы міндетті түрде ескеру үшін мүдделі тараптар арасында егжей-тегжейлі талқылануы керек.

Халықаралық банктік төлемдер нысандары кез келген сыртқы сауда транзакциясының шыңы болып табылады. Банктер төлемдердің уақтылылығын реттеп қана қоймайды, сонымен қатар жүргізіліп жатқан сауда операцияларының өзіндік кепілі ретінде әрекет етеді.

Банктік қатысусыз көптеген сауда қатынастары мүмкін емес еді. Бірыңғай ережелер мен құжаттарды пайдалану экспорттаушылар мен импорттаушыларға – сыртқы сауда нарығына қатысушыларға тиімді және тиімді жүзеге асыруға мүмкіндік береді.қызметі, осылайша халықаралық экономиканың дамуына үлес қосады.