Есеп айырысу шоты бұл Есеп айырысу шотын ашу. IP тіркелгісі. Ағымдағы шотты жабу

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Бизнестің кез келген түрі ақша ағынын қамтиды. Кәсіпкерлік дамуының бастапқы кезеңінде шағын жұмыс көлемі бар жеке кәсіпкерлер тауарлар мен қызметтер үшін төлемді қолма-қол ақша түрінде қабылдай алады. Бірақ ерте ме, кеш пе, есеп айырысу шотын ашу қажет болатын уақыт келеді. Бұл бірден банкке жүгіріп, құжаттарды тапсыру керек дегенді білдірмейді. Алдымен сіз шотты ашудың, жүргізудің және жабудың жалпы тәртібі туралы шешім қабылдауыңыз керек. Содан кейін әртүрлі банктердің шарттарын талдап, өзіңіз үшін ең жақсы нұсқаны таңдауыңыз керек.

Сбербанк шоты не үшін керек

Заңнама тұрғысынан шот ашу туралы шешімді кәсіпкердің өзі қабылдайды. Егер қолма-қол ақшамен есеп айырысу схемасы Ресей Федерациясының заңнамасына қайшы келмесе, жеке кәсіпкерлер мен ЖШҚ бұл мәселе бойынша банкке мүлдем хабарласа алмайды. Тағы бір нәрсе, ағымдағы шотсыз ЖШС толық жұмыс істеуі мүмкін емес. Мысалы, егер кәсіпорын жалпы сомасы 100 000 рубль болатын келісім-шарт жасаса, онда мұндай төлем банк арқылы жасалуы керек. Бұл сома үшінстатистика - ЖШС келісім-шарттары құнының төменгі шегі. Сонымен қатар, салықтар мен басқа да міндетті төлемдер тек банктік аударым арқылы төленеді. Ұйымның ағымдағы шоты жай ғана қажет болып шықты.

Деректерді жинау

Есеп айырысу шоты – бұл ақша қаражатын сақтау және қолма-қол ақшасыз төлемдерді жүзеге асыру үшін клиенттің атына несие мекемесінде берілетін шот.

Банктік шоттың болуы туралы оң шешім қабылдағаннан кейін сізге осы процедураның негізгі нюанстарымен танысу керек, атап айтқанда:

- шот ашу үшін қандай құжаттар қажет;

- бас тартудың ықтимал себептері;

- банк пен клиент арасындағы қарым-қатынастың нюанстары;

- есептік жазбаны жабу процедурасы;

- есептік жазбаны ашу немесе жабу туралы реттеуші органдарға деректерді ұсынудың соңғы мерзімі.

Бірінші қадам

Банк шотын ашу белгілі бір құжаттарға негізделеді. Әрбір банктің өзіндік ерекшеліктері болғанымен, заңды тұлғаның жалпы тізімі келесідей:

- тіркеу куәлігі;

- бірыңғай тізілімге енгізу туралы куәлік;

- жарғының көшірмесі;

- шотқа рұқсаты бар тұлғалардың өкілеттігін растайтын құжат (директорды қызметке тағайындау туралы құрылтайшылар жиналысының хаттамасы; бас бухгалтерді тағайындау туралы бұйрық және т.б.);

- шотқа рұқсаты бар адамдардың қолтаңбаларының үлгілері бар карталар; герметикалық әсерлер;

-кәсіпорынды салық, зейнетақы қорына, бюджеттен тыс қорларға тіркеуге қабылдау туралы анықтамалар;

- статистика органдарында тіркелгені туралы куәлік;

- қаржылық қызметті жүзеге асыруға лицензия.

Шот ашуға арналған өтініш пен қызмет көрсету шартын клиентке банк қызметкері береді. Банк қосымша құжаттарды сұрай алады: клиент сауалнамасы; контрагенттер шоттары туралы келісімге қосымша және т.б.

Резидент емес заңды тұлғалардың шоттары

Әкелуге дейін барлық құжаттар шет мемлекеттің Ресей елшілігінде тіркелуі керек. Сонымен қатар, барлық ұсынылған құжаттардың нотариалды куәландырылған орыс тіліндегі аудармасы (мәтін, мөр, мөр, апостиль және т.б.) болуы керек. Құжаттардың негізгі тізімі өзгеріссіз қалды.

Құжаттар: жеке кәсіпкерлердің ағымдағы шоты

- мемлекеттік тіркеу туралы куәлік;

- бірыңғай тізілімге енгізу туралы куәлік, OKPO, OKATO, OKVED тағайындау туралы куәлік банктің талабы бойынша ұсынылады;

- жеке кәсіпкерлердің бірыңғай мемлекеттік тізілімінен үзінді көшірме;

- шотқа рұқсаты бар адамдардың қолтаңбаларының үлгілері бар карталар; герметика (бар болса);

- өтініш (банк нысанында);

- қызмет көрсету шарты (банк нысанында);

- төлқұжат;

- жеке тұлғалардан төлемдерді қабылдау жөніндегі қызметті жүзеге асыру туралы келісім.

Тіркелгі нөмірін декодтау

Құрылтайшының нотариалды куәландырылған көшірмелеріқұжаттардың түпнұсқалығын растау және шот ашу үшін банк қызметкеріне беріледі. Сбербанктің ағымдағы шоты 20 саннан тұрады. Алғашқы бесеуі клиенттің негізгі қызметі мен иелігін анықтайды:

• 40701 - мемлекеттік емес қаржы институттары;
• 40702 - үкіметтік емес коммерциялық ұйымдар;
• 40703 - үкіметтік емес коммерциялық емес ұйымдар;
• 40802 - жеке тұлғалар - IP;
• 40807 - резидент еместер - заңды тұлғалар;
• 40818 - резидент еместердің рубль шоттары;
• 40819 - резидент еместердің шетел валютасындағы шоттары;
• 40821 - резидент емес жеке тұлғалар.

Келесі үш сан шот валютасын анықтайды:

• 810 - рубль;
• 840 - доллар;
• 978 - еуро.

Келесі 11 сан бөлімнің нөмірін, клиенттің реттік нөмірін немесе оның келісімшартын көрсетеді.

Тіркелгіні ашудан бас тартты

Банк келесі жағдайларда клиентке шот ашудан бас тартуы мүмкін:

- салық органдарының бұрын ашылған шоттарға қызмет көрсетуді тоқтату туралы шешімі бар;

- Жеке кәсіпкер немесе оның өкілі шотты ашу рәсіміне жеке қатыспаса;

- клиент жалған деректермен құжаттарды ұсынды;

- клиент құжаттарды мүлде ұсынбады;

- клиенттің лаңкестік әрекетке қатысы бар екендігінің дәлелі бар.

Шот ашудан бас тартқан жағдайда банк қызметкері өтінішті бас тарту туралы белгімен және себебін көрсете отырып клиентке қайтарады немесе тиісті хат жібереді. Клиенттің өтініші мен барлық құжаттары оның өкіліне қайтарыладыалынғанын растауға қарсы.

IP тіркелгілеріне қызмет көрсету мүмкіндіктері

IP есеп айырысу шотын Ресей Федерациясының кез келген банкінде ашуға болады. Бірақ мәселе кейбір мекемелерде мұндай шоттарға қызмет көрсетудің жоғары тарифтері бар. Банктер шоттағы операциялардың саны айына жиырмадан аспаған жағдайда, жауапкершілігі шектеулі серіктестіктерге және жеке кәсіпкерлерге айына соңғы екі жүз рубль үшін төлеммен қызмет көрсету тарифтерін жиі бөліседі. Егер транзакциялар мүлдем болмаса, комиссия алынбайды. Өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар көбінесе қашықтан жұмыс істейтіндіктен, теңгерімді жылдам тексеру және төлемдерді жіберу үшін тегін онлайн-банкингтің болуы қызмет көрсететін банкті таңдауда үлкен артықшылық болады.

Келісімшарт жасамас бұрын келесі қызметтердің құнына назар аудару керек:

- ашу, жабу, есептік жазбаны басқару;

- Интернет-банкингке қосылу және қызмет көрсету;

- ағымдағы және басқа банктердегі шоттарға ақша аудару үшін комиссиялар.

IP шоттарынан қаражатты алу ерекшеліктері

Егер ЖШС мен жеке кәсіпкер үшін ашу рәсімі салыстырмалы түрде бірдей болса, онда жеке кәсіпкер жалақыны алу кезінде сұрақтар туындауы мүмкін. Ағымдағы шоттағы барлық қаражат кәсіпкерге тиесілі. Ресей Федерациясының заңнамасына сәйкес, кәсіпкер жеке кәсіпкердің кәсіпкерлік қызмет нәтижесінде алған барлық кірістерін дербес басқарады. Теорияда шоттан жеке мақсаттар үшін қаражатты салыңыз және алыңызкез келген уақытта мүмкін. Іс жүзінде бизнес тіркелгісін үшінші тарап мақсаттары үшін пайдаланбаған дұрыс.

Бірақ есеп айырысу шоты кәсіпкерлік қызметтен жасалған операциялардың шоты болса, онда жеке кәсіпкердің тапқан қаражатын қалай алуға болады деген сұрақ туындайды. Ең жақсы нұсқа – есеп айырысу шотынан жеке тұлғаның ағымдағы шотына ақша аудару. Мұндай жағдайларда төлемге түсініктемелерде «Меншікті қаражатты аудару, ҚҚС алынбайды» деп көрсету қажет.

ЖШС басшыларының заңды тұлғаның ағымдағы шотындағы қаражатқа жеке мақсаттар үшін билік етуге заңды құқығы жоқ.

Қызмет үзілуі

Ағымдағы шотты жабу – банктік қызмет көрсету келісімін бұзу. Заңға сәйкес, келісім-шарт тоқтатылуы мүмкін:

- тараптардың келісімі бойынша;

- біржақты;

- сот шешімі негізінде;

- заңда көзделген басқа себептер бойынша.

Есеп айырысу шоты банктің бастамасы бойынша біржақты тәртіпте жабылуы мүмкін. Бұл 365 күн ішінде операциялар жасалмағандықтан, келісім-шарт сот арқылы бұзылуы мүмкін деген сөз. Екі жыл ішінде шот бойынша операциялар болмаған жағдайда, банк клиентке тиісті хабарлама жіберілген күннен бастап екі ай өткен соң қызмет көрсетуден бас тартуы және шартты бұзуы мүмкін.

Сонымен қатар есеп айырысу шоты клиенттің бастамасы бойынша біржақты тәртіпте жабылуы мүмкін. Бұл клиент кез келген уақытта өтініш жаза алатынын білдіредіқызметтің тоқтатылуы. Төленбеген құжаттардың болуы шотты жабудан бас тартуға негіз болып табылмайды.

Сот шешімі бойынша шотқа қызмет көрсету келесі жағдайларда тоқтатылуы мүмкін:

1. Есепшотта ақша болмаса, шарт бұзылады. Салық органы шешімнің күшін жойғаннан кейін ғана клиент жаңа шотты аша алады.

2. Есептік жазбада ақша болса, екі нұсқа болуы мүмкін:

- келісім-шарт бұзылмайды және қызмет көрсетуді тоқтату туралы шешім жойылмайынша шот жабылмайды;

- келісім-шарт бұзылды, қызметті тоқтату туралы шешім жойылмайынша шот жабылмайды.

Ерекше жағдайлар

Қызмет көрсетудің тоқтатылуы, егер өтініште кейінірек мерзім көрсетілмесе, банк клиенттен жазбаша өтініш алған күні орын алады. Егер осы сәтте шотта қаражат болса, қалдық банктің кассасынан клиентке беріледі немесе жеті күнтізбелік күн ішінде клиент көрсеткен шотқа аударылады. Аудару немесе басқа тұлғалар туралы деректемелер болмаған жағдайда, клиент ақшаны арнайы баланстан тыс шотында талап қою мерзімі аяқталғанға дейін сақтай алады. Осыдан кейін олар банк кірісіне есептен шығарылады. Шарт жабылғаннан кейін банкке түскен кез келген қаражат және есеп айырысу құжаттары тиісті белгімен жөнелтушіге қайтарылады. Егер клиенттің алушысына ақша қаражаты мен құжаттарды жіберу мүмкіндігі болмаса, мысалы, банк жабық болса, онда олар (ақша және құжаттар) банктің заң бөлімінде сақталады. Клиенттің барлық құжаттары түгендеуге жатады.