Тиімді пайыздық мөлшерлеме – Анықтама, есептеу мүмкіндіктері, мысал және ұсыныстар

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2024-01-02 13:58

Бұл мақалада біз бұл тиімді пайыздық мөлшерлеме екенін қарастырамыз.

Несиені (немесе инвестицияны) талдаудың бөлігі ретінде оның шынайы құнын немесе табыстылығын анықтау кейде қиынға соғады. Тарифтерді немесе табыстылықты сипаттау үшін қолданылатын әртүрлі терминдер бар. Мысалы, жылдық пайыздық кірістілік, тиімді және номиналды мөлшерлеме және т.б. Олардың ішінде ең пайдалысы тиімді пайыздық мөлшерлемелер болып табылады, олар қарыз алу құнының салыстырмалы түрде толық бейнесін береді. Оларды есептеу үшін сіз барлық бар шарттарды мұқият зерттеп, қарапайым есептеулерді орындауыңыз керек. Алдымен бұл экономикалық терминнің нені білдіретінін түсінейік.

Анықтама - бұл ұғым нені білдіреді?

Тиімді пайыздық мөлшерлеме қарыз алушының несиені пайдалану кезеңінде жасайтын барлық жоспарланған шығындарды ескере отырып, несиенің нақты құны болып табылады. Бұл санат банктерде осы мақсатта қолданыладықаржылық институттардың халықаралық стандарттарға сәйкес есептерді дайындауын қамтамасыз ету. Ол қаржы құралдарының қызмет ету мерзімі ішінде барлық кезеңге шығындар мен пайданы біркелкі бөлу арқылы бірдей табыстылық деңгейін қамтамасыз етеді. Тиімді пайыздық мөлшерлеме келесі мақсаттар үшін пайдаланылатын сома болып табылады:

• Қаржы құралы бойынша кірісті тану.
• Ақша активінің құнсыздануын есептеу үшін болашақ ақша ағынының келтірілген құнын есептеу.
• Аортизацияланған құн бойынша есепке алынатын қаржы құралдарын бағалау (несиелер, депозиттер, борыштық бағалы қағаздар).

Тиімді мөлшерлемені есептеу ерекшеліктері

Тиімді пайыздық мөлшерлеме қалай есептеледі?

Ол келесідей есептеледі:

• Ақша ағындарының бастапқы көрсеткіштерін анықтаңыз.
• Ақша құралын бастапқы тану кезінде таза баланстық құнын белгілеңіз.
• Күтілетін болашақ ақша ағынын анықтаңыз.
• Алдағы ақша ағындарының уақытын болжаңыз.
• Тиімді пайыздық мөлшерлемені есептеңіз.
• Қаржы құралы бойынша кірісті тану, негізгі қарызды (номиналды) және сыйақыны өтеу кестесін жасаңыз.
• Есептеулердің дұрыстығын тексеру.

Банктің тиімді мөлшерлемесі оның төлеген немесе алған комиссиялары бар барлық комиссияларды қамтиды. ескерілдісондай-ақ қаржы құралының кірістілігінің құрамдас бөлігі болып табылатын операцияның құны.

Тиімді пайыздық мөлшерлемені қалай есептеу керек? Бұл үшін арнайы формула бар.

Тарифті есептеу формуласы

Осы экономикалық категорияны есептеу бөлігі ретінде келесі формула пайдаланылады:

Енді осы көрсеткіштердің әрқайсысы нені білдіретінін қарастырыңыз. CF_i мәні t_i кезеңіндегі ақша ағыны болып табылады. R_ef, символына келетін болсақ, бұл жағдайда ақша ағындарының пайда болу уақытының өлшем бірлігіне сәйкес келетін кезеңдегі тиімді пайыздық мөлшерлеме туралы айтып отырмыз. t_{i і-ші қаржылық ағынның пайда болу кезеңінің ұзақтығын хабарлайды, қаражаттың пайда болу бірліктерімен (күн, ай, жыл).}

Банктердің пайыздық кірісті мойындау мерзімдеріне байланысты жылдық, айлық немесе күнделікті тиімді сыйақы мөлшерлемесі қолданылады. Банк қаржы құралдарының күтілетін болашақ ағындарының дисконтталған құны осы ақша санатын бастапқы тану бөлігі ретінде анықталған көрсеткішті пайдалана отырып есептеледі. Қаржы құралдарының болашақ күтілетін ақша ағындарының баланстық құны (яғни амортизацияланған бағасы) мен келтірілген құны арасындағы айырмашылық пайыздық кіріс немесе шығыс ретінде танылады.

Ақша ағынының уақыт тәртібінде нөлдік кезең болуы керек, онда қаражат берілген немесеCF_{0 қаржы құралының шарттарына сәйкес банк алған. Егер қаржы құралы танылса, нөлдік кезеңдердегі ақша қаражатының қозғалысы баланстық құнға тең болады. Бастапқы тану кезінде ол әдетте оның тану сәтіндегі әділ құнынан және кассалық операция бойынша шығыстан тұрады.}

Банк төлейтін ақша ағыны «-» мәнімен есептеуге, ал қаржы институты алатыны «+» белгісімен есепке қосылады. Тиімді пайыздық мөлшерлемелерді есептеу тәртібі дербес анықталады, ал есептеулер әртүрлі банк операцияларын автоматтандыруға арналған жеке бағдарламалық-аппараттық кешеннің көмегімен жүзеге асырылады.

Тиімді пайыздық мөлшерлеменің формуласы тағы қандай?

Номиналды мөлшерлеме формуласы

Енді номиналды критерийлер негізінде тиімді мөлшерлемелерді есептеу формуласын қарастырыңыз. Олар келесі қарапайым схема бойынша есептеледі: r=(1 + i/n)^n - 1. Жоғарыда келтірілген мысалда r мәні тиімді пайыздық мөлшерлеме, өз кезегінде i - номиналды құрал, ал n. жылдық пайыздық кезеңдердің санын көрсетеді. Төменде тиімді пайыздық мөлшерлеменің жақсы мысалы берілген.

Есеп

Ай сайын қосылатын 5% тиімді күрделі пайыздық мөлшерлемесі бар несиені қарастырыңыз. Қолданыстағы схемаға сәйкес келесілер шығады: r \u003d (1 + 0,05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5,12%. Бұл жағдайда,егер номиналды сыйақы мөлшерлемесі 5% күн сайын алынса, онда r=(1 + 0,05 / 365) ^ 365 - 1=5,13%. Осыған байланысты тиімді пайыздық мөлшерлемелер әрқашан номиналды баламалардан жоғары болатынына назар аударылады.

Ұсыныстар - арнайы онлайн калькуляторлар

Дүниежүзілік желіде қажет болған жағдайда тиімді пайыздық мөлшерлемені жылдам есептеуге болатын арнайы онлайн калькуляторларды табуға болады. Сонымен қатар, Microsoft Excel сияқты бүкіл әлемге танымал және танымал бағдарламада берілген номиналды мәндер үшін тиімді мөлшерлемені есептей алатын EFFECT деп аталатын функция бар. Сондай-ақ, осы функцияның арқасында пайыздарды есептеу кезеңдерінің санын анықтау мүмкін болады.

Несие ставкасының ерекшеліктері

Жылдық тиімді пайыздық мөлшерлеме қалай есептеледі?

Клиент банктің оған жылдық 20% ұсынатынын көрген жағдайда, бұл оның көрсетілген қызмет үшін осы соманы артық төлейтінін білдіре ме? Бірақ мұндай болжамдар қазіргі заманғы көптеген қарыз алушылардың қателігі болып табылады.

• Біріншіден, біз қалдық қарыз бойынша жылдағы айлар санына пропорционалды есептелетін мөлшерлеме туралы айтып отырмыз.
• Сонымен қатар, егер несие, мысалы, үш жылға берілсе, онда бұл 20% мөлшерлеме қарызды өтеудің әрбір 12 айына бөлек қолданылады (егер мерзімінен бұрын өтеу қолданылмаса).
• Басқа нәрселермен қатар, ол артық төлемнің нақты мәнін көрсетпейді, бірақ әрекет етедітек қарызды есептеуге арналған қаржылық құрал.

Жылдық сыйақы әртүрлі комиссиялар мен төлемдерді есепке алмайды, олар да банктің несиесіне жатқызылады. Тиімді пайыздық мөлшерлеме нақты артық төлемді есептеу үшін қолданылатын қаржылық құрал екенін атап өткен жөн. Кейде оны TFR деп атайды, яғни несиенің толық құны. Жылдық мөлшерлеме артық төлемнің нақты жағдайын көрсетпеген жағдайда, қарыз алушылар неге назар аударуы керек? Тиімді пайыздық мөлшерлеме нені қамтиды? Бұл мөлшерлеме қарыз алушының несиенің кез келген түрін алуға байланысты барлық шығындарын толығымен ескереді, мысалы:

• Несие бергені үшін комиссияны алып тастаңыз.
• Транзакцияны қолдау үшін ұсталған қаражат.
• Тіркелгілерді ашу және жүргізу үшін комиссияларды алу.
• Кассалық қызмет көрсету пайызы, т.б.

Басқа төлемдер

Стандартты комиссиядан басқа банктік ұйымдар қаржылық несие түріне байланысты несиелер бойынша тиімді пайыздық мөлшерлемеге басқа комиссияларды да қосады. Мысалы, несие жылжымайтын мүлік немесе көлік түріндегі кепілмен берілген жағдайда, CPS сонымен қатар қаржылық ұйымның кепілді бағалауға жұмсаған шығындарын қамтиды.

Бұл жерде кейбір несиелік операциялардың бөлігі ретінде қажет нотариустың қызметтерін де қосуға болады. Қарыз алушылар әртүрлі сақтандыру бағдарламаларына қосылған жағдайда(өмір, еңбекке жарамсыздық, қысқартылған жағдайда, кепілді қорғау және т.б.), содан кейін тиісті қызметтердің құны да ӨҚЖ-да көрсетіледі. Рас, бұл қаражат банк ұйымының емес, сақтандыру компанияларының қызметтерін төлеуге жіберіледі.

Несиенің толық құнына не кірмейді?

Бұл мөлшерлеме несиелік келісімдерді бұзған жағдайда кейде қарыз алушыларға қолданылатын түрлі айыппұлдар мен өсімпұлдарды есепке алмайды. Бұл ай сайынғы төлемді жүзеге асыру үшін комиссияларды қамтымайды. Бұл төлемдердің көлемін болжау мүмкін емес немесе олар мүлде болмауы мүмкін. Бұл ақша пластикалық картаға немесе несие картасына аударылған ақшалай несие болып шықса, ақшаны шығару үшін комиссия тиімді пайыздық мөлшерлемеге қосылмайды.

Неліктен қарыз алушылар тиімді пайыздық мөлшерлемені анықтауы керек?

Сонымен бастайық, заң бойынша несие бере бастаған әрбір қаржы институты ПСК клиентін хабардар етуге міндетті. Рас, әдетте, іс жүзінде бәрі мүлдем басқаша болып шығады, қарыз алушылар жылдық пайыздық мөлшерлеме артық төлемнің базалық көрсеткіші болып табылады деп қате ойлайды, ал банк мекемелері тиімді соманы ашуға асықпайды.

Егер банк алдымен тиімді мөлшерлеме туралы хабарламаса, онда қарыз алушы оның құнын өзі сұрауы керек. Несие бойынша тиімді пайыздық мөлшерлемені білу клиентке қолжетімді ұсыныстарды объективті бағалауға мүмкіндік береді. Бір банк жылдық мөлшерлемені 15% ұсына алады, бірақ сонымен бірге ТИК құны 40% тең болады, ал екіншісі, мысалы,жылдық 25% пайыздық мөлшерлемені қамтамасыз етеді, бірақ сонымен бірге оның тиімділігі 30% болады.

Несие алмас бұрын тиімді мөлшерлемелерді есептеу үшін банк мекемесінен міндетті түрде сұрау керек, бұл артық төлемнің бірден-бір нақты көрсеткіші.

Қорытынды

Осылайша, тиімді пайыздық мөлшерлеме – бұл қаржы құралының күтілетін қызмет ету мерзімі ішінде болашақ түсімдердің немесе төлемдердің күтілетін ағындары тиісті ақша қаражаты баламасының баланстық құнына дисконтталған сома.