Аккредитив бойынша есептеулер: схемасы, мүмкіндіктері, артықшылықтары мен кемшіліктері

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Аккредитив - бұл не? Бұл банктің клиенттің атынан және оның есебінен жеке және заңды тұлғаларға көрсетілген сомалар шегінде және бұйрықта көрсетілген шарттарда төлем жасау міндеттемесі. Аккредитивтер бойынша есеп айырысу шеңберіндегі басты ерекшелік – банктер бұл қағаздар ұсынатын тауарлармен мүлдем емес, тек құжаттармен айналысады.

Аккредитивтің негізгі артықшылықтары қандай?

Аккредитивтің артықшылықтары, әдетте, келесідей:

• Сатып алушыдан жеткізушіге соманың кепілдендірілген түбіртегі.
• Банктің жеткізу және аккредитив шарттарын сақтауын бақылау.
• Қаржыны экономикалық айналымнан бұрмау.
• Транзакция тоқтатылған кезде сатып алушыға толық және кепілдік берілген ақшаны қайтару.
• Кредиттік ұйымдардың аккредитив қолданылатын операцияның заңдылығы үшін заңды жауапкершілігінің болуы.

Неаккредитив бойынша есеп айырысу схемасының кемшіліктері?

Кемшіліктер

Кемшіліктер тізімі шағын, оларды маңызды деп айту қиын. Олар келесідей:

• Аккредитив берудің әртүрлі кезеңдерінде құжаттардың көптігімен байланысты кейбір қиындықтардың болуы.
• Банк төлемдеріне түсетін кейбір қосымша шығындар.

Мүмкіндіктер

Аккредитив бойынша есеп айырысу схемасын қолдану сатушы мен сатып алушы арасындағы келісімде көрсетілуі керек. Есептеу схемасы негізгі шартта белгіленеді, онда мыналар көрсетіледі:

• Эмитент-банктің және қаражатты алушыға қызмет көрсететін құрылымның атауы.
• Қаржыны алушының аты-жөнін және сомасын, сондай-ақ аккредитив түрін көрсетіңіз.
• Алушыны аккредитивтің ашылғаны туралы хабардар ету опциясы.
• Орындаушы банк ашатын ақшаны салуға арналған шот нөмірі туралы төлеушіге хабарлама.
• Алушы ұсынған құжаттардың нақты сипаттамаларымен бірге толық тізім.
• Аккредитивтің жарамдылық мерзімдері және құжаттарды рәсімдеу талаптары.
• Төлем шарттары және дефолт үшін жауапкершілік.

Сонымен қатар, келісім-шарт есеп айырысу тәртібіне қатысты шарттарды көрсетуі мүмкін.

Банктер ашатын аккредитивтердің түрлері:

• жабылған немесе депозитке салынған, оны ашқаннан кейін аккредитив сомасы атқарушы банкке аударылады;
• жабылмаған немесе кепілдік берілген, бұл ретте аккредитив сомасын атқарушы банк негізгі корреспонденттік мерзімнен есептен шығаруы мүмкін;
• қайтарылып алынатын, ол төлеушінің бұйрығы негізінде жойылуы немесе өзгертілуі мүмкін; Аккредитивті жою немесе ақшаны алушымен өзгертулерді алдын ала мақұлдау талап етілмейді. Аккредитив жойылған кезде эмитент-банк алушы алдында ешқандай міндеттеме көтермейді;
• Қайтарылмайтын аккредитивтер тағайындалған банкпен және қаражатты алушымен келіскеннен кейін ғана өзгертілуі немесе жойылуы мүмкін.

Аккредитив бойынша есептеулер: схема

Аккредитивтер бойынша есеп айырысу тәртібі әдетте келесідей:

• Тауарларды жеткізуге шарт жасасу.
• Сатып алушыға эмитентке аккредитив ашуға нұсқау беру және оны іске қосу тәртібі.
• Эмитенттен кеңес беруші банкке ашу туралы хабарлама.
• Тауарларды жөнелту.
• Тасымалдау құжаттарын сатушыдан кеңес беруші агенттікке беру процесі.
• Кеңес беруші қаржы институтынан эмитентке құжаттама мен талаптарды жіберу.
• Сатып алушының шотынан ақшаны есептен шығару.
• Қаржыны эмитенттен тағайындалған банкке аудару.
• Бағалы қағаздарды сатып алушыға беру.
• Сатушының шотына қаражатты аудару.

Жылжымайтын мүлікті сатып алу кезінде Сбербанктің аккредитиві

Сіз ешқашан бөгде адамға толық сенімді бола алмайсыз, әсіресе үлкен сомаға транзакцияларға қатысты. Сбербанк өз клиенттеріне қабылдауды ұсынадымаңызды транзакциялардың нәтижесіне және әрбір тарап үшін кепілдік берілген қауіпсіздікке жауапты. Сатып алушылар тауарды алатынына сенімді, ал сатушылар төлемге күмәнданбайды. Жылжымайтын мүлікті сатып алу кезінде Сбербанктің аккредитиві көптеген тәуекелдерді болдырмау және жосықсыз клиенттердің құрбаны болмаудың бірегей мүмкіндігі болып саналады.

Бұл қаржы институты жиі ұсынатын қызметтердің бірі. Оның мәні мәмілеге қатысатын азаматтарға қосымша кепілдіктер беру болып табылады. Есептің бұл түрі келесі жағдайларда орынды және өте тиімді:

• Ипотекалық несиені қоса алғанда, жылжымайтын мүлікті сату-сатып алу бөлігі ретінде.
• Жылжымайтын мүлік алмасу кезінде.
• Көлік құралы, зергерлік бұйымдар, бағалы қағаздар, бизнестегі үлес және т.б. болсын, бағалы мүлікті сату немесе сатып алу кезінде.
• Қымбат қызметтерді төлеу үшін.

Төлем әдісі ретінде банктік аккредитивті қалайтын мәміле тараптарының әрқайсысының өзара әрекеттесу принциптері келесідей:

• Олар келісім-шарт жасайды, онда тараптардың міндеттемелерімен құқықтар, келісімнің мәні, міндеттемелерді орындау мерзімі, сондай-ақ шығарылымның бағасы қарастырылады.
• Жазбаша келісімге екі тарап (немесе олардың ресми өкілдері) қол қояды.
• Одан әрі сатып алушы осы мақсаттар үшін Жинақ банкіндегі арнайы ашық жинақ шотына тармақта көрсетілген сомада ақша аударады.келісімшарт.
• Сатушы қол қойылған шарт бойынша өз міндеттемелерін орындағаннан кейін және сатып алушы шотқа қажетті соманы аударғаннан кейін Сбербанк ақшаны сатушыға аударады.

Белгілі бір жылжымайтын мүлікпен операцияларға тікелей қатысатын азаматтар аккредитивті жиі пайдаланады. Меншіктің бұл түрін сатып алу өте үлкен сатып алу болып табылады және әдетте қомақты ақшаға қауіп төнеді. Мәміленің сәтті болуы және барлық міндеттемелердің орындалуы үшін тараптар аккредитив беру үшін келісімде белгіленген мерзімде Сбербанкке жүгінеді.

Жеке тұлғалар үшін аккредитивтердің мәні неде?

Оларды келесі әрекеттер үшін пайдалануға болады:

• Жылжымайтын мүлік операцияларын жүргізу.
• Тауарларды сатып алу және сату.
• Жұмыстар мен қызметтердің барлық түрлерін орындау.

Қаржы институты соманы тағайындалған банктің билігіне аударатын жабылатын аккредитивтерді ажыратыңыз. Сонымен қатар, эмитент ақша аудармайды, бірақ корреспонденттік шоттан ақшаны белгіленген сомада есептен шығаруға мүмкіндік беретін жабық түрі де бар.

Сату шарты: негізгі түсініктер

Аккредитивпен сатып алу-сату шарты схема бойынша өз міндеттемелерін орындау бөлігінде тараптар үшін қосымша кепілдіктер тұрғысынан жеткілікті қауіпсіз және ыңғайлы пайдалана отырып транзакцияны ресімдейді.

Эмитентті есептеу кезіндетөлеушінің атынан және оның нұсқауларына сәйкес алушы қаржы институтына талаптарға сәйкес келетін тиісті құжаттаманы ұсынған жағдайда, ақшаны алушыға аудару бойынша біржақты міндеттемені қабылдайды.

Аккредитив төлем нысаны ретінде көрсетілген сатып алу-сату шарты қолданыстағы талаптарға сәйкес жасалады. Аккредитив бойынша төлемнің бұл стратегиясын кез келген сауда операциясын жүзеге асыруда қолдануға болады. Мысалы, жылжымайтын мүлікпен операциялар мен тауарларды жеткізу үшін аккредитивті пайдалану өте кең таралған.

Бұл есептік жазбаны қалай ашуға болады?

Мәміле тараптары арасында аккредитив бойынша есеп айырысу нысандарын қолдану үшін тиісті келісім-шарт жасау қажет. Ол құжаттық негізде құрастырылып, төлем нысаны міндетті түрде көрсетіледі. Келісім әдетте келесі элементтерді қамтиды:

• Транзакцияның әрбір тарапының атауы (жеткізуші және сатып алушы).
• Есеп айырысу түрлері және олардың әртүрлілігі (мысалы, жабылмаған қайтарылмайтын аккредитив).
• Келісім талаптарын орындау шеңберінде жеткізушіге аударылатын қаражат сомасы.
• Келісімшарт жасалатын шарттар және комиссия сомасын көрсету.
• Төлемдерді жасау тәртібі (бірден толық сома немесе аванстық аударымдар).
• Төлем аккредитиві қолданылған шарттар орындалмаған жағдайда тараптардың әрекеттері.
• Мүшелердің құқықтары және олардың міндеттері.

Өтініш

Аккредитивті қалай ашу керек, оны алдын ала білу маңызды. Қол қойылған шарт күшіне енуі үшін сатып алушы банкке хабарласып, аккредитив есеп айырысу нысанын көрсете отырып, өтініш жасауы керек. Сондай-ақ өтінімде мынаны көрсетіңіз:

• Тараптар арасында аккредитив қолданылатын келісімге сілтеме.
• Өнім беруші мекеменің атауы, сондай-ақ оның заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізіліміндегі деректері.
• Транзакция түрі мен сатушыға тиесілі соманы көрсетеді.
• Келісім шарттары және қолма-қол ақша аккредитивін жүзеге асыру әдісі (ол аванстық төлем немесе барлық ақша, сондай-ақ олар қандай шарттарда сене алады).
• Жеткізу шартта көрсетілген тауарлардың атауы мен саны (немесе біз қызметтер немесе қандай да бір жұмыс түрі туралы айтып отырған шығармыз).
• Міндеттемелерді орындайтын банк мекемесінің атауы.
• Келісім талаптарының сақталуын растау бөлігі ретінде банк қабылдайтын құжаттар тізімі.

Өтінім тіркелген және қол қойылған сәттен бастап аккредитив күшіне енеді. Орындалған түрі тараптардың әрқайсысының өзара келісімі бойынша жаңа шарттарға ұзартылуы мүмкін.

Аккредитивтер мен сейфтің айырмашылығы неде?

Көптеген тұтынушылар бұл сұрақты жиі қояды. Мынаны ескеріңіз:

• Сейф – қолма-қол ақшаны пайдалана отырып, келісім тараптары арасындағы есеп айырысудың бөлігі ретінде транзакцияның қауіпсіздігіне кепілдік беретін ең жақсы нұсқақаражат.
• Аккредитив мәміле қатысушылары үшін олардың арасында орын алатын қолма-қол ақшасыз операция жағдайында қосымша кепілдік ретінде әрекет етеді. Тараптар шартта көрсетілген міндеттемелерді орындаған кезде ақша қаражаттары клиент осы мақсаттар үшін арнайы ашатын жинақ шотында қолма-қол ақшасыз нысанда сақталады. Сатушы мәміленің барлық шарттарын сәтті орындағаннан кейін банк сатып алушының қаражатын сатушының пайдасына аударады.

Сондықтан айырмашылығы, соңғысы қолма-қол ақша емес, қолма-қол ақшасыз төлемдерді қамтиды.

Аккредитив бойынша есеп айырысу схемасын қарастырдық.