Зейнетақының жинақталатын және сақтандыру бөлігі дегеніміз не? Зейнетақының жинақталатын бөлігін аудару мерзімі. Зейнетақының қай бөлігі сақтандыру болып табылады, қайсысы қаржылан

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Болашағыңызды ойлап, қарттықты өзіңіз жоспарлау – өмірге деген толық ұтымды көзқарас. Ал батыс елдерінде азаматтардың бұл тілегі көптеген ондаған жылдар бойы қолданыстағы заңнамамен толық қолдау тапты. Ресейде зейнетақы реформасы он жылдан сәл астам уақыт бойы күшінде болды. Осыған қарамастан, көптеген жұмыс істейтін азаматтар әлі күнге дейін зейнетақының жинақталатын және сақтандыру бөлігінің не екенін және, тиісінше, оларды қартайған кезде қандай кепілдіктер күтіп тұрғанын түсіне алмайды. Бұл мәселені түсіну үшін төмендегі ақпаратты оқуыңыз керек.

Зейнетақы жүйесін өзгертудің алғышарттары

2002 жылға дейін азаматтардың зейнетақысын есептеу КСРО кезінен бері қолданылып келе жатқан «ынтымақ принципі» бойынша жүргізілді. Шетелде мұндай тарату жүйесі аталдыОрыс тілінен аударғанда «барған сайын төле» дегенді білдіреді. Бұл жүйенің мәні еліміздің барлық жұмыс істейтін азаматтарының зейнетақы жарналары қазіргі уақытта лайықты демалыста жүрген адамдар арасында бөлінді. Бұл тәсіл әбден қисынды және негізді болды, бірақ зейнетақы жүктемесі қарқынды өсе бастағанға дейін ғана. Бұрын бір зейнеткерге берілетін қамтамасыз етудің ең төменгі мөлшері 2 – 2,5 жұмыс істейтін адамға тағайындалса, елдегі демографиялық жағдайдың нашарлауына байланысты бұл көрсеткіш тез төмендеді. Ал, сарапшылардың пікірінше, қазірдің өзінде 2020 жылы бұл арақатынас 1:1 болады.

Сонымен қатар, Зейнетақы қорында жұмыс істейтін азаматтар ұстайтын зейнетақының сақтандыру бөлігіне мемлекетке аударымдар ел экономикасын жаңғыртуға инвестициялау қызметін атқарады. Зейнетақы заңнамасын өзгерту арқылы мемлекет өз халқының болашағын қамтамасыз етіп қана қоймайды, сонымен қатар өзінің дамуына айтарлықтай капитал құйылады.

Реформаның мәні және еңбек зейнетақысын қалыптастыру

2002 жылдан бастап зейнетақы жүйесінің теңгерімді жұмысын реттейтін 4 заң күшіне енді. Дегенмен, бұл құжаттардың мазмұнына сәйкес түбегейлі өзгерістер туралы айту мүмкін емес, өйткені олар бұрын болған дистрибьюторлық жүйеден дистрибьюторлық-жинақтаушы жүйеге бірқалыпты өту болып табылады.

Жаңа заңнама күшіне енген сәттен бастап еңбек зейнетақысын қалыптастыру МЗЖ жүйесінде (міндетті зейнетақы сақтандыру) жүзеге асырылады және ол үш негізгі бөліктен тұрады: сақтандыру, базалық және жинақтаушы. Неазаматтардың зейнетақымен қамтамасыз ету мөлшеріне қатысты, ол федералды заңда белгіленген формула бойынша есептеледі.

Жалпы алғанда реформа Ресей Федерациясының азаматтарына жеке басқарушы компаниялардың немесе мамандандырылған мемлекеттік емес зейнетақы қорларының көмегімен өздерінің жинақтарын көбейте отырып, зейнетақы мөлшерін дербес реттеуге мүмкіндік берді.

Зейнеткерлердің басты мәселесі

Ресейдегі зейнетақы реформасы ұзақ уақыт бойы қолданылып келе жатқанына қарамастан, көптеген зейнеткерлер мен жұмыс істейтін азаматтар әлі күнге дейін зейнетақының жинақталатын және сақтандыру бөлігінің не екенін түсінбейді. Сондықтан олар жинақтарын дұрыс басқара алмайды және лайықты пайда ала алмайды. Сондықтан қазіргі заманғы зейнетақы жүйесін қарастыра отырып, сіз негізгі ұғымдарды зерделеуіңіз керек. Осыдан кейін ғана зейнетақының жинақталған бөлігін аудару керек пе және оны қалай жүзеге асыру керек екенін талқылау керек пе?

Зейнетақы жүйесі 2002-2010

Қолданыстағы заңнамаға сәйкес федерацияның барлық жұмыс берушілері әр қызметкердің жалақысының 20% мөлшерінде ҚҚ-ға ай сайынғы жарналарды төлеуге міндетті. 2007 жылдың соңына дейін мөлшерлеме үш бөлікке бөлінді: 4% - қаржыландырылатын бөлік, 10% - сақтандыру бөлігі және сәйкесінше, 6% - базалық бөлік. Инвестициялардан түскен кірістерін арттырғысы келетін және зейнеткерлікке шыққанда лайықты ай сайынғы кепілдікті алғысы келетін азаматтар үшін бұл бөлу мүлдем әділ болмады. 2008 жылдың қаңтарынан бастап зейнетақымен қамсыздандыру туралы заңдарға өзгерістер енгізілдіреформа. Оларға сәйкес зейнетақының сақтандыру бөлігінің пайызы 2 бірлікке азайтылды, ол жинақталатын бапқа ауыстырылды.

Жеке кәсіпкерлерге келетін болсақ, заңға сәйкес, олар ай сайын ҚҚ-ға нақты белгіленген мөлшерлеме төлеуге міндетті. Арнайы оңайлатылған салық жүйесін пайдаланатын кез келген меншік нысанындағы ұйымдар үшін зейнетақының сақтандыру бөлігіне 10% және жинақталатынына 4% мөлшерінде жарналар енгізіледі.

Зейнетақының базалық бөлігі

Зейнеткерлік зейнетақының ең аз құрамдас бөлігі – азаматтарға кепілдік міндеттеме ретінде мемлекет белгілеген қатаң белгіленген сома болып табылатын базалық бөлігі. Бастапқыда, 2002 жылдан бастап, ол 450 рубль болды, бірақ жыл сайын бұл сома инфляцияға индекстеледі.

Айта кетейік, формальды түрде зейнетақының базалық бөлігі жұмыс берушілер ҚҚ-ға ұстайтын ай сайынғы жарналардан қаржыландырылады. Алайда, шын мәнінде, бұл сома төлемдер үшін жеткіліксіз, сондықтан федералды бюджет оны өтейді. Өйткені, зейнетақының базалық сақтандыру бөлігі ағымдағы кезеңде ҚҚ шоттарына қанша түскеніне қарамастан, мемлекет әлеуметтік жағынан қорғалмаған азаматтарды қамтамасыз ету жөніндегі өз міндеттемелерін орындауы тиіс.

Қамтамасыз етудің бұл мөлшері зейнеткерлік жасқа толған, еңбек өтілі бес жылдан астам барлық азаматтарға тағайындалады. Жоғары қарай түзетілген мөлшерлеме тек 80 жастан асқан адамдарға, мүгедектерге және асырауында мүгедектігі бар азаматтарға ғана қолданылады. Негізінен, бұлбұрынғы қосымшаларды, өтемақы төлемдерін және ең төменгі зейнетақыны біріктірген сома. Оның негізгі қызметі - атымен расталған кейбір негізгі әлеуметтік кепілдікті қамтамасыз ету.

2010 жылдың басынан бері бұл жауапкершілік құрамдас бөлігі зейнетақы жүйесінен жойылып, оның орнын сақтандыру зейнетақысының тұрақты бөлігі алды.

Жинақталатын зейнетақының ерекшеліктері

Ресей Федерациясында соңғы жылдардағы қазіргі зейнетақы реформасы зейнетақының жинақталатын бөлігі сияқты нәрсені пайдалануды көздейді, ол жұмыс беруші Зейнетақы қорына ай сайын ұсталатын жарналардың 6% құрайды. Оның зейнетақымен қамсыздандырудың басқа құрамдас бөліктерінен ерекшелігі оның мөлшерінің ұлғаюы толығымен жұмыскерге тәуелді «тірі» қорлар болып табылады. Өйткені, зейнетақының жинақталатын бөлігінің мәні өз ақшасын дербес инвестициялау мүмкіндігінде жатыр. Жинақталған капиталды қаншалықты ұлғайту мүмкін болатыны дұрыс инвестициялық стратегияны таңдауға, басқаша айтқанда, ақшаны басқаруға кімге берілетініне байланысты.

Азаматтар осы бап бойынша алғашқы төлемдерді реформа басталғаннан кейін 2012 жылғы 1 шілдеде № 360-ФЗ заңы күшіне енгеннен кейін ала бастады (халық арасында бұл құжат «Төлем туралы заң» деп аталады).). Әрине, азаматтардың алған сомалары өте үлкен емес, өйткені, негізінен, жинақтау кезеңі, бірақ бұл кәрілік үшін өзін-өзі қамтамасыз етудің алғашқы қадамы болды.

Қазіргі уақытта Ресей Федерациясында зейнетақы жүйесін реформалау жалғасуда. Шегерімдер мен жолдарды реттейтін көптеген заңдарға қол қойылдыжинақтаушы бөліктің қалыптасуы. Барлығы білуі тиіс жаңалықтардың бірі – 2015 жылдан бастап зейнетақымен қамсыздандырудың бұл құрамдас бөлігі барлық қызметкерлер үшін «әдепкі бойынша» қалыптасады. Бұл басқа ұйымдардың басқаруындағы қаражатты аударуға тиісті өтініш бермей, қаржыландырылған бөлігі сақтандыруға автоматты түрде ауысатынын білдіреді.

Жинақтарды басқаруды кімге тапсыру керек?

Бүгінгі таңда зейнетақы жинақтарын басқарудың үш нұсқасы бар және олардың әрқайсысының артықшылықтары мен қателері бар.

Осылайша, жинақтаушы зейнетақы жинақтарымен айналысуға болатын бірінші нәрсе – оларды мемлекеттік зейнетақы қорында қалдыру. Опция жақсы, ол қағазбастылыққа уақыт пен күш жұмсауды қажет етпейді, бірақ оны таңдай отырып, сіз өзіңіздің лайықты демалысыңызға кірген кезде инфляция қарттық үшін кем дегенде аз мөлшерде қалдырады деп үміттенуге болады. Тағы бір маңызды кемшілік - адамның ҚҚ-мен жеке келісім-шарт жасаспауы және оның ақшасының жағдайы туралы сенімді ақпараттың болмауы. Мұндай менеджменттің артықшылығы – мемлекеттің өзі қаражатты қайтару кепілі ретінде әрекет етеді.

Екінші нұсқа біріншіге қарағанда әлдеқайда тиімді және зейнетақының жинақталған бөлігін басқарушы компанияның (басқарушы компанияның) басқаруына беруге болатындығына байланысты. Мұндай инвестицияның қайтарымы шамалы болса да, инфляциядан асып түседі, бұл кепілдік бередіжинақтардың қауіпсіздігі. Бұл нұсқада алдыңғы сияқты мемлекет кепілгер ретінде әрекет етеді және адам өзінің жинақ шотының жағдайы туралы ақпаратты жылына бір рет ала алады. Экономикалық пайдаға қарамастан, Ұлыбританияның қаржылық менеджменті тәуекелдің ең жоғары дәрежесіне ие, өйткені бұл ұйымдар пайдалы құралдарға инвестициялауға құқылы.

Үшінші нұсқаны зейнетақының қаржыландырылатын және сақтандыру бөлігінің не екенін жақсы білетін адамдар ғана емес, сонымен бірге федерацияның қорғауынан бас тартуға дайын, өз ақшасын басқа елдерге сеніп тапсыруға дайын адамдар пайдалана алады. Мемлекеттік зейнетақы қоры. Жеке шартқа қол қойылған сәттен бастап зейнетақының жинақталатын бөлігі ҰЗҚ меншігіне өтеді. Мұндай инвестицияның қайтарымы инфляциядан айтарлықтай жоғары болатыны сөзсіз, бірақ бұл қаражатты қайтару бойынша міндеттемелердің орындалуына кепілдік бере алмайды.

Кәрілік зейнетақысының жинақталған бөлігін инвестициялауды таңдамас бұрын, барлық нұсқаларды мұқият қарастырған жөн.

Зейнетақының жинақталған бөлігін қалай аударуға болады?

Бүгінгі таңда қаржыландырылатын бағдарламаға қатысатын зейнетақы реформасының белсенді қатысушылары 1967 жылдан кейін туған Ресей Федерациясының азаматтары болып табылады. Олар зейнетақымен қамсыздандырудың бір бөлігін өз бетінше бақылай алады және осы соманы қайда салу керектігін шеше алады. Көбісі, әрине, өздеріне қосымша қиындық тудырмай, федерацияның зейнетақы қорына ақша қалдырып, тек мемлекетке арқа сүйегенді жөн көреді. Бірақ жылдық табысына көңілі толмайтындаринфляциядан төмен болса, олар өз жинақтарын басқарушы компанияға немесе NPF-ге аудара алады. Зейнетақының жинақталған бөлігін аудару мерзімі уақыт шеңберімен шектелмейді, сондықтан өтінішті кез келген уақытта беруге болады. Дегенмен, инвестициялық келісім тек келесі жылдың қаңтарынан бастап күшіне енеді, ал федералдық зейнетақы қорындағы ақша 31 наурызға дейін жаңа басқарушы компанияға аударылады. Егер қандай да бір себептермен сақтандырылған адам басқарушы компаниямен ынтымақтастық нәтижесіне көңілі толмаса, онда бір жылдан кейін зейнетақының жинақталған бөлігі басқа МК-ға аударылуы мүмкін.

Бүгінгі зейнетақының жинақтаушы құрамдас бөлігі

Жинақ қорларын инвестициялаудың адал шарттары Ресей Федерациясында тек 2013 жылға дейін күшінде болды, мемлекет өз инвестицияларымен айналыспайтын азаматтардың әрекетсіздігін заңнамалық деңгейде пайдаланғаннан кейін ғана. Бірақ бәрі бір қарағанда көрінетіндей категориялық емес. Өзінің кәрілігін қамтамасыз ету мәселесімен шындап айналысқысы келетіндер үшін бұл мүмкіндік толық көлемде қарастырылған. Сондықтан зейнетақының жинақталатын бөлігі, дәлірек айтсақ, адамдар мөлшерлемені және инвестициялау үшін компанияны өз бетінше таңдай алатын кезең ұзартылды. 2015 жылға дейін кез келген жұмыс істейтін азамат жинақ қорына жарнаның 6 пайызын ұстауға өтініш бере алады. Егер мұндай құжат ұсынылмаса, мемлекет бұл мөлшерлемені 2 пайызға дейін төмендетуге немесе тіпті оның барлығын зейнетақының сақтандыру бөлігінің пайызына аударуға құқылы. Жинақтаушы зейнетақы қорларыңызды жинақтап, табысты инвестициялау мүмкіндігі бар болса, сіз Зейнетақы қорына шұғыл жүгінуіңіз керек.

Мен зейнетақы төлемдерін қалай аламын?

Қорытынды зейнетақы бағдарламасына қатысқан әрбір азамат лайықты демалысқа шыққан сәттен бастап өз ақшасын алуға құқылы. Мұны зейнеткерге ыңғайлы үш жолмен жасауға болады. Біріншіден, егер жинақ сомасы мардымсыз болса, сіз біржолғы төлемді бере аласыз, ол тиісті өтініш берілген күннен бастап 90 күн ішінде жүзеге асырылады. Екіншіден, төлемдер белгілі бір мерзімге созылып, белгіленген сомаларды жүйелі түрде алуға болады. Үшіншіден, егер жасы бойынша зейнетақының сақтандыру бөлігі аз болса, онда сіз өмір сүру мерзіміне жинақталған қаражатты бөліп, қосымша төлем ретінде ала аласыз.

Бірақ, кез келген ережедегідей, жинақтаушы зейнетақыларды төлеу туралы заңда жедел төлемдерді жүзеге асыруға мүмкіндік беретін ерекшеліктер бар. Бірақ олар бағдарламаны бірлесіп қаржыландыруға қатысқан және өз бетінше жарна төлеген сақтандырылған тұлғалар санатына ғана сенеді. Мәселен, мысалы, аналық капиталдың бір бөлігін ҚҚ-ға жіберген әйелдер болуы мүмкін. Мұндай төлемдердің мерзімі 10 жылдан кем болмауы керек.

Зейнетақы қорларының мұрагерлігі

Зейнетақының қаржыландырылатын және сақтандыру бөлігінің не екенін біле отырып, олардың қайсысы лайықты қарттықты қамтамасыз ете алатынын болжау қиын емес. Бірақ бұл жинақталған компоненттің барлық артықшылықтары емес. Ол сақтандырылған тұлғаның мұрагерлеріне мұраға қалдырылуы мүмкін. Ол үшін Қылмыстық кодекске немесе зейнетақы қорына хабарласып, тиісті құжаттар пакетін тапсыру жеткілікті.

Зейнетақының сақтандыру бөлігі

Зейнеткерлік зейнетақының сақтандыру бөлігінің мәнін ескере отырып, бұлқұрамдас бөлігі бұрынғы зейнетақы жүйесінің бөлігі болып табылады. Өйткені, осы қамтамасыз ету бабы бойынша жұмыс берушілер төлеген барлық жарналар мемлекет билігіне беріліп, қазіргі зейнеткерлер арасында бөлінеді. Демек, жасы бойынша зейнетақының сақтандыру бөлігі шартты түрде қаржыландырылатын ұғым ғана.

2010 жылға дейін де зейнетақының бұл құрамдас бөлігі жеке санат болатын және ол үшін жұмыс берушінің ай сайынғы жарнасының 8 пайызы ғана ұсталатын. Бірақ содан кейін зейнетақының сақтандыру бөлігінің пайызы базалық базамен толықтырылып, сақтандыру қорын айтарлықтай арттырды. Мемлекеттің қарамағындағы қаражатты осылайша қайта бағыттау барлық қазіргі зейнеткерлерге қосымша инвестицияларды пайдаланбай-ақ зейнетақылық міндеттемелерді төлеуді қамтамасыз етуге мүмкіндік берді.

Зейнетақыны есептеудегі негізгі терминология

Зейнеткерлік зейнетақының қандай бөлігі сақтандыру болып табылатынын және зейнеткерлік жасқа жеткеннен кейін адамға зейнетақының қандай бөлігі төленетінін қарастырмас бұрын, тағы бірнеше маңызды ұғымдарды қарастырған жөн. Сонымен, жиі қолданылатын «зейнетақы капиталы» терминін қызметкердің барлық еңбек өтілі үшін ай сайынғы жарналарынан құралатын қаражат сомасын түсіну керек. Зейнетақының сақтандыру бөлігінің мөлшерін есептеу үшін білу қажет екінші, бірақ маңызды емес ұғым - бұл «өмір сүру кезеңі». Бұл терминді қолдану, бір қарағанда, зейнеткерлерге дөрекі және құрметтемеу болып көрінеді, бірақ онсыз ай сайынғы қамтамасыз етуді есептеу мүмкін емес. Ол құрметті жастағы азаматтардың болжалды өмір сүру ұзақтығын білдіреді және барлығына тең, бірақ бұл көрсетілген уақыттан кейін адам зейнетақы алуды тоқтатады дегенді білдірмейді. Бұдан кейінгі сомалар бұрынғыдай мемлекеттік бюджеттен төленеді.

Зейнетақыны қалай есептеуге болады?

Азаматқа зейнеткерлік жасқа жеткеннен кейін сақтандыру зейнетақысының қандай бөлігі төленетінін түсіну үшін зейнетақы капиталының мөлшерін және заңмен белгіленген өмір сүру мерзімін нақты білу қажет. Оның үстіне 2002 жылы соңғы көрсеткіш 12 жыл болды және жыл сайын 12 айға өсті. Осылайша, 2013 жылы бұл көрсеткіш 228 айды құрады.

Ай сайынғы сақтандыру өтемінің сомасы бір қарапайым математикалық формула арқылы есептеледі: SPV=PC / SD + BCHP, мұнда ДК - еңбек өтілі жылдарындағы зейнеткерлердің жарналарынан қалыптастырылатын болжамды зейнетақы капиталы; СД – зейнетақы төлеудің белгіленген мерзімі (тіршілік мерзімі); CPP - бұрын базалық бөлік деп аталған сақтандыру зейнетақысының тұрақты бөлігі.

Алынған зейнетақымен қамсыздандыру сомасы инфляция деңгейіне сәйкес келуі үшін еңбек зейнетақысының сақтандыру бөлігі жыл сайын индекстеледі. Азаматтардың кірістерін сақтауға мұндай көзқарас зейнеткерлердің өмір сүру жағдайларының тұрақтылығын сақтауға мүмкіндік береді.

Реформаның әскери зейнеткерлер өміріне әсері

2002 жылдан бастап күшіне енген зейнетақы реформасы туралы барлық заңдарда әскери зейнеткерлердің лайықты зейнетақыны толық көлемде алу құқығы бұзылған. Басқа сөздермен айтқанда,ұзақ жылдар бойы мемлекет алдындағы борышын өтеп, лайықты демалысқа шыққан адамдардың санаттары тек әскери зейнетақының сақтандыру бөлігіне ғана сүйенді. Егер адам қарулы күштерден кеткеннен кейін кез келген басқа салада жұмысын жалғастырса және жұмыс беруші ол үшін Зейнетақы қорына жарна төлесе, бұл сомалар федерация бюджетінде қалды. Мұндай әділетсіздік тек әскерилер ғана емес, бюджеттік қызметкерлердің басқа санаттары арасында да үлкен наразылық тудырды, сондықтан мәселені тез арада шешу керек болды.

2008 жылдың ортасында жағдай күрт өзгерді, өйткені зейнетақы реформасы бойынша негізгі заңдарға бірнеше түзетулер күшіне енді. Осы кезден бастап әскери зейнеткерлердің зейнетақысының сақтандыру бөлігі жиынтық капиталға қарай есептеле бастады. Басқаша айтқанда, егер адам қарулы күштердегі қызметін аяқтап, азаматтық кәсіпорындарда жұмысын жалғастырса, ҚҚ-ға төленетін барлық ай сайынғы жарналар оның есептік капиталын қалыптастыруға жіберіледі.

Болашақ зейнеткерлерді не күтеді

Статистика көрсеткендей, соңғы жылдардағы зейнетақы реформасы қарттардың қаржылық әл-ауқатын сәл де болса жақсартқан шығар, бірақ ол өз мақсатына жете қойған жоқ. Зейнеткерлердің саны айтарлықтай көп, сәйкесінше олардың зейнетақының сақтандыру бөлігі ең төменгі деңгейде қалады. Бұл не: қаржыгерлердің қателігі ме, әлде егжей-тегжейлі жоспар ма? Бүгінгі таңда бұл сұраққа жауап беру өте қиын және бұл мағынасыз. Сәтсіздіктің себебін іздеу тым кеш, туындаған мәселені шешу қажет, ал ҚҚ өзі үшін жағдайдан шығудың тиімді жолын тапты: мөлшерді ұлғайтуеңбекке қабілетті халықтың жарналары арқылы есеп айырысу капиталы.

Әрине, жаңа зейнетақы реформасы пайыздық мөлшерлемелерді көтеру емес, тек Қылмыстық кодекстегі қаражатты федерация бюджетінің құзырына қайта бағыттау. Зейнетақының жинақталатын және сақтандыру бөлігінің не екені туралы ақпарат ала алмаған азаматтар үшін бәрі оңайырақ болады. Оларға қаражат салу туралы ойланудың қажеті жоқ, тек олардың зейнетақымен қамтамасыз етілуіне кепіл болатын мемлекетке ғана сенеді. Осылайша, Зейнетақы қорының қарамағында өз міндеттемелерін өтеу үшін әлдеқайда көп қаражат болады, бірақ мұндай жүйенің қашанға дейін бар екенін уақыт көрсетеді.