Несиелер бойынша орташа алынған пайыздық мөлшерлеме қандай?

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Компанияның қалыпты жұмыс істеуі үшін әрқашан қаржыландыру көздері қажет. Меншікті активтерден басқа, үшінші тұлғалардың несиелері сияқты қарыз қаражаттары да пайдаланылуы мүмкін. Дегенмен, қарыз алушылардың әрқайсысы несие бойынша өз пайыздық мөлшерлемелерін белгілеуге құқылы, бұл ұйымның несиелерінің құнын бағалауды қиындатады. Дәл осындай жағдайларда несиелер бойынша орташа алынған сыйақы мөлшерлемесі сияқты көрсеткіш қолданылады.

Тұжырымдама

Орташа өлшенген мөлшерлеме тұжырымдамасы қолданылатын деңгейге байланысты әртүрлі жолдармен түсіндірілуі мүмкін. Мысалы, егер біз нақты қаржы институты туралы айтатын болсақ, онда несиелер бойынша орташа алынған мөлшерлеме барлық несиелердің орташа құны болып табылады (жәнешығарылған және алынған). Басқаша айтқанда, жеке банктің несиелік портфелінің орташа құны. Бұл көрсеткіш ұйымның қаржылық қызметінің тиімділігін талдау үшін қарастырылады.

Егер біз бүкіл банк жүйесі деңгейінде орташа алынған пайыздық мөлшерлемені қарастыратын болсақ, онда бұл термин Ресей Федерациясының барлық банктері қабылдаған және берген несиелердің құнын білдіреді. Оны Орталық банк жалпы елдің банк жүйесінің тиімділігі мен табыстылығын зерттеу үшін пайдаланады. Сонымен қатар, Ресей Федерациясының Орталық банкінің несиелері бойынша орташа алынған сыйақы мөлшерлемесі біздің мемлекеттің бірыңғай несие саясатын ілгерілету динамикасын бағалау критерийі ретінде пайдаланылуы мүмкін.

Несие түрлері

Орташа пайыздық мөлшерлемені есептеу ұйым қызметіне жалпы қаржылық талдау жүргізу қажеттілігінен туындады. Бірақ қарапайым көрсеткішті (орта арифметикалық) пайдалана отырып, мұндай есептеулерді жүргізу мүмкін емес, өйткені несиелік ұйымдар әртүрлі пайыздық мөлшерлемемен берілетін несиелердің әртүрлі түрлерімен жұмыс істейді.

Несиелер келеді:

• ұзақ мерзімді;
• қысқа мерзімді;
• инвестиция;
• келісуге болады.

Сонымен қатар орташа алынған пайыздық мөлшерлемені Орталық банк жеке және заңды тұлғалар үшін бөлек есептей алады. Бұл көрсеткіштер жалпы пайдалану үшін қол жетімді. Мысалы, 2016 жылғы желтоқсанда 365 күннен астам мерзімге жеке тұлғаларға берілген несиелер бойынша орташа алынған сыйақы мөлшерлемесі 15,48% құрады.

Несиелердің орташа құнын неге есептеу керек?

Банктік ұйымдардың тұрақты жұмыс істеуі үшін олар өздерінің өтімділігін бақылауы қажет. Өтімділік – активтердің оңай аударылатын ақшаға айналуының нақты мүмкіндігі. Бұл ең қысқа мерзімде нарықтық бағамен сатылуы мүмкін болса, актив өтімді болып саналады дегенді білдіреді.

Қаржы институты ағымдағы қызметке талдау жасағанда оның шамадан тыс өтімді екенін анықтаған кезде (өтімді активтері көп), мүмкіндігінше көп банкаралық несиелер беру керек. Керісінше, өтімділік төмен болған кезде банктер активтерді екінші жағынан көтеруге мәжбүр болады.

Жеке тұлғалар мен ұйымдар үшін несиелер бойынша пайыздық мөлшерлемелер сұраныс пен ұсыныстың алтын ережесіне тікелей тәуелді. Сондықтан Ресей Федерациясының Орталық банкі несиелер бойынша орташа алынған пайыздық мөлшерлемені есептеу арқылы несиелік операциялардың көлемін үнемі қадағалап отырады. Бұл қаржы нарығындағы өзгерістерге жедел ден қоюға және қажет болған жағдайда банкаралық несиелік операциялар бойынша пайыздық мөлшерлемелердің деңгейін төмендетуге немесе арттыруға мүмкіндік береді.

Банк активтеріне не кіреді?

Банктің өтімділігін бағалау үшін оның активтеріне не кіретінін білу керек. Банктің активтері оған тиесілі ұйымның ресурстары болып табылады. Оның үстіне, ол өз қалауы бойынша оларға билік етуге құқылы. Банк активтеріне мыналар кіреді:

• таза құн;
• жеке және заңды тұлғалардың ағымдағы шоттарындағы қалдықтар;
• ұйымдардың депозиттік шоттарындағы қаражат;
• жеке тұлғалардың банктік депозиттері;
• банкаралық және басқа несиелер.

Банк теңгерімнен шығып, тым өтімді болған кезде, ол жай ғана пайдасынан айырылады. Өйткені бос қаражатты инвестициялауға және олардан пайданың белгілі бір пайызын алуға болады. Алайда, ақша есепшотта ғана жатқан уақыт ішінде олар жұмыс істемей, пайдасыз жүк болып жатты.

Несие бойынша орташа алынған сыйақы мөлшерлемесін есептеу формуласы

Несие портфелінің орташа құнын дұрыс есептеу үшін ұйымдар қарапайым арифметикалық ортадан айтарлықтай ерекшеленетін арнайы формуланы пайдаланады. Несие құны оның пайыздық мөлшерлемесіне ғана емес, оның сомасына да байланысты болғандықтан.

Бұл формула келесідей:

SPS=∑(KP)/∑K, мұнда:

• ATS – орташа алынған пайыздық мөлшерлеме;
• K - несие қалдығы;
• P - пайыздық мөлшерлеме.

Есептеу мысалы

Бұл формуланы қалай пайдалану керектігін түсіну үшін оны іс жүзінде қолдану керек. Ұйымның үш несиесі бар делік:

• жылдық 10% 15 миллион рубль сомасына;
• жылдық 8% бойынша 10 миллион рубль сомасына, ал ұйым несие берушіге 8 миллион рубль төледі;
• 2 миллион рубль сомасына жылдық 15%, қалдық несие сомасы 1,5 миллион рубль.

Формуланы біле отырып, оны білуге боладыкомпания беретін несиелер бойынша орташа алынған сыйақы мөлшерлемесі:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

Бір уақытта орташа алынған мөлшерлеме өзгеруі мүмкін, егер:

• компания басқа несие алады;
• ағымдағы несиелердің кез келгені бойынша пайыздық мөлшерлеме өзгереді;
• компания несиелік міндеттемелерді толық немесе ішінара өтейді.

Рубльдегі несиелер бойынша орташа алынған сыйақы мөлшерлемесі шетел валютасындағы несиелерге ұқсас. Бірақ қаржылық қызметті талдау тек ұлттық валютада жүргізілетіндіктен, несие портфелін бағалау кезінде Орталық банктің бағамын ескеру қажет.

Несиелер бойынша орташа пайызды қалай төмендетуге болады?

Заемдық қаражатты барынша тиімді пайдалану үшін орташа алынған пайыздық мөлшерлемені ең төменгі деңгейде ұстау қажет. Ол үшін кейбір ережелерді сақтау керек:

1. Ең төменгі пайыздық мөлшерлемемен ғана несие алыңыз.
2. Алдымен ең жоғары пайыздық мөлшерлемемен несиелерді төлеңіз.
3. Несие мерзімі ішінде пайыздық мөлшерлеме көтерілсе, сізге несиені қайта құрылымдау немесе қайта қаржыландыру қажет.
4. Төменгі пайыздық несиелер мерзімінің соңында ашық қалуы керектігін ескере отырып, қарызды өтеу кестесін жасаңыз.

Несиелік ұйымдар беретін несиелер бойынша орташа алынған сыйақы мөлшерлемесі бір шегіндекәсіпорындар тұрақты бақылауда болуы керек. Бұл компанияңыздың ресурстарын тиімді басқаруға және компанияңыздың ең жоғары тиімділік деңгейінде жұмыс істеуіне көмектеседі.

Бірдей ереже елдегі барлық несие ресурстарының құнына қолданылады. Өйткені, мемлекеттің бүкіл қаржы жүйесінің тиімділігі орташа алынған пайыздық мөлшерлемеге байланысты. Дегенмен, біз бұл жауапкершілікті Орталық банкке қалдырамыз, ол онымен тамаша айналысады.