Сәйкестік: бұл не? Анықтама, сипаттама

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Елімізге қарсы Батыстың санкциялық саясатының қиын жағдайында комплаенс-бақылау банк секторын басқару жүйесіндегі маңызды құралдардың біріне айналуда. Сәйкестік дегеніміз не? Шетелдік іскер серіктестер ресейлік компаниялардағы сәйкестік процедуралары туралы айтқанда неге назар аударады? Және олар қандай жеңілдіктер береді? Оны анықтауға тырысайық.

Пайдалану тарихы

Бәрі Ресейдің ДСҰ-ға (Дүниежүзілік Сауда Ұйымына) кіруінен басталды. Қарапайым көзге көрінбейтін көптеген өзгерістер болды. Мысалы, отандық компаниялар мен ұйымдар ақшаны жылыстатуға, сыбайлас жемқорлыққа, террористік ұйымдарды қаржыландыруға және комплаенс жүйесінің басқа да бағыттарына қарсы күрес стандарттарын енгізу бойынша халықаралық стандарттарға бағындыра бастады (сәйкестік дегеніміз не, төменде талқыланады).

Сәйкестік дегеніміз не?

Бұл коммерциялық ұйымдардың ел аумағында әрекет ететін заңдарды, стандарттар мен ережелерді сақтауға бағытталғансыбайлас жемқорлықтың алдын алу. Басқаша айтқанда, комплаенс – бұл кез келген ұйым қызметінің экономиканың тиісті секторының реттеушілері қарастыратын кодекстер мен ережелер жиынтығына сәйкестігі. Бүгінгі таңда ұйымда комплаенс-бақылау жүйесінің болуы бизнесті жүргізу кезінде тәуекелдердің (атап айтқанда, рейдерлік басып алу) алдын алу және компанияның беделін қорғау үшін қажеттілік болып табылады. Яғни, бұл кез келген ұйымның басқару жүйесі құрылатын іргетастың бір түрі және басқарудың маңызды бөліктерінің бірі.

Заманауи шындық осындай, сәйкестік ережелерін сақтамау бизнесті жоғалтуға әкеледі. Дегенмен, бұл жүйені ішкі тәртіп пен ережелерге реттеу өте қиын.

Не керек?

Кез келген заманауи ұйым өз қызметі барысында ережелер мен талаптарды сақтау үшін техникалық, адамдық және әкімшілік ресурстарға бақылаудың бірнеше түрін қабылдайды. Олар кәсіпорынды құру кезінде жарғылық құжаттарды құрастыру және ұйымдарды басқару принциптерін әзірлеу арқылы қалыптасады. Бірақ бизнес-процестер күрделене түскен сайын және кәсіпорын жетілген сайын белгіленген нормалар мен ережелерді сақтау қиындай түседі.

Технологиялық процестердің өсуі, өнім ассортиментін кеңейту және жаңаларын енгізу, тиімділікті арттыру, қызметкерлер құрамын кеңейту күрделі басқару жүйесін талап етеді.

Сәйкестікті неге сақтау керек

Бір жағынан жақсы нәтиже көрсетуге болады, бірақ екінші жағынан сынақтан сүрінбей өтубақылаушы органдар ауыр жазалар мен басқа да қиындықтарға тап болады. Бұл нарық үлесін жоғалтуға, сұраныстың, сату көлемінің төмендеуіне және т.б. әкелетін реттеуші тәуекел деп аталады. Осымен қатар құқықтық тәуекелдер де пайда болады. Мысалы, қаржылық белсенділік көрсеткіштері төмендеген жағдайда қарыз алушы қарызды мерзімінен бұрын өтеу талабымен жүгіне алады.

Ұйымда алғаш пайда болған ережелер мен ережелер сақталуы керек екен. Сондай-ақ, бізге бизнесті дамытуды жалғастыруға мүмкіндік беретін, бірақ енгізілген нормалар мен талаптарға сәйкес келетін жаңа норма немесе ереже үшін технологияны қолдану басталғанға дейін енгізуге жауапты адам қажет. талаптар. Шет елдерде бұл функцияны арнайы сәйкестік менеджері орындайды.

Жүйелік құжаттарға қойылатын талаптар

Кез келген жаңа бұйрық немесе ереже орындалмас бұрын бірқатар қадамдардан өтуі керек. Бұл:

• Сыртқы көрінісі (жоба әзірлеу).
• Бекіту (жазылған құжатқа қол қою).
• Күшіне ену.
• Трансформация (параметрлердің жоспарлы немесе кенет өзгеруі).
• Құжаттың күшін жою (жаңа немесе басқа себеппен).

Ұйымның жаңа қызметін бұрыннан барларға ұқсас етіп қалыптастыру - сәйкестікке жауапты менеджердің міндеті (ағылшын тілінен аударғанда - compliance, compliance, consent). Ал бұл бұл қызметкердің үлкен дағдылары, дағдылары мен білімдері болуы, құжаттық базаны құруға қатысуы және кадрларды дайындау мәселелеріне жетекшілік етуі керек дегенді білдіреді. Ол дақажет болған жағдайда жаңа әкімшілік құжатты іске асыру үшін қосымша бюджеттік шығындарды негіздей алады.

Банк секторы үшін сәйкестік анықтамасы

Бұл салада «комплаенс» ұғымы бас ұйымға – Ресей Банкіне және қатаң белгіленген мерзімде ақпарат беруді көздейді. Сондай-ақ қаржы-несие ұйымдары мен олардың қызметкерлерін заңсыз қызметтің кез келген түріне тартуды болдырмау.

Банктерде комплаенс-бақылау дегеніміз не? Бұл міндетті және міндетті емес болып екіге бөлінетін арнайы анықталған функциялар жиынтығы. Біріншісіне заңнамалық нормалар жатады, олардың сақталмауы беделін түсіруге және әрқашан дерлік айыппұлдарға әкеледі. Екіншісі ұйым басшылығының бұйрықтары мен функцияларын қамтиды, олардың орындалуы іскер серіктестердің үміттерімен байланысты.

Сипатталған мүмкіндіктерді ескере отырып, банктегі сәйкестік жүйесін қауіпсіздік қызметі басқаруы керек. Бірақ іс жүзінде бұл жүйе әрдайым дерлік көп деңгейлі, сондықтан оның функцияларының көпшілігі құрылымдық бөлімшелер арасында бөлінген.

Кіріспе мүмкіндіктері

Ресей банктеріндегі комплаенс-бақылау Ресей Банкінің № 242-П, № 06-29/PZ-N ережелерімен және бірқатар басқа құжаттармен реттеледі.

Олар несиелік мекеменің әрбір қызметкері өздерінің лауазымдық нұсқаулықтары менқұзыреттер. Жүйені енгізуге арнайы қызметкер жауапты.

Жүйені құрудың келесі мақсаттары бар:

• Алаяқтық пен сыбайлас жемқорлыққа қарсы.
• Сыртқы (ішкі) стандарттарды сақтамаумен байланысты тәуекелдерді анықтау (бұл сәйкестік тәуекелдері).
• Халықаралық стандарттарға және Ресей заңнамасына сәйкестік.
• Тұтынушының шағымдарына жауап беру.
• Ақпараттық қауіпсіздік принциптеріне сәйкестік.

Банктік ұйымдарда сипатталған функцияларды жүзеге асыру үшін мониторинг және кейінгі талдау процесін жүйелеуге мүмкіндік беретін жеке ақпараттық жүйелер мен платформаларды пайдалану қажет.

Банктерде сәйкестікті бақылауды автоматтандыру міндеті (жоғарыда сипатталған) қазіргі уақытта көптеген банктер үшін басымдық болып табылады. Бұған қоса, бұл жүйе компания қызметін нақты ұйымдастыруды талап етеді - ықтимал проблемалар нақты уақытта және мүмкіндігінше тез анықталып, шешілуі керек.

Сәйкестікті бақылаудың банк жүйесінің принциптері

Банктегі жүйені енгізуге жауапты тұлға (менеджер), қызметкерлерді тартады және сыртқы ережелер мен талаптарды сақтау, ішкі және комплаенс тәуекелін анықтау бойынша жұмысты ұйымдастырады (бұл комплаенс-бақылаудағы басым міндет).

Жүйенің негізгі принциптері келесідей:

• Банк жүзеге асыратын сәйкестік саясатын директорлар кеңесі бекітуі керек, ол өз кезегінде белгілі бір аралықпеноның тиімділігін бағалайды.
• Ұйым жүйеге қажетті ресурстар көлемін бөлуі керек.
• Жүйенің жұмысына жауапты менеджер сәйкестікке тартылған персоналды оқытуды ұйымдастыруға міндетті (сәйкестік дегеніміз не, ол жоғарыда сипатталған).
• Жүйені енгізуге және жұмыс істеуге жауапты тұлғаның компанияда жоғары мәртебесі болуы керек (мысалы, тікелей басшыға бағынуы немесе атқарушы органдардың мүшесі болуы).
• Сәйкестікті бақылаудың кейбір міндеттерін аутсорсинг арқылы орындауға болады (бұл жағдайда бақылауды жауапты басшы немесе банк ұйымының басшысы жүзеге асырады).

Жүйелік функцияларды жүзеге асыру кейде банк ішінде қарсылыққа тап болады. Көбінесе бұл, мысалы, бір қарағанда, банк ұйымының қаржылық мүдделеріне қайшы келетін бір немесе бірнеше сенімсіз серіктестерді немесе клиенттерді тоқтату туралы шешімге байланысты орын алады.

Бірақ сонымен бірге комплаенс жұмысы (ағылшын тілінен аударғанда жоғарыда айтылғандай – комплаенс, комплаенс, келісім) банктің беделін қорғауға, демек, оның қаржылық табысына бағытталған. Сонымен қатар, бұл жүйенің енгізілуі шетелдегі серіктестермен өзара әрекеттесуді жеңілдетеді, өйткені олардың талаптарының ішіндегі басты мәселе - сәйкестік саясатының болуы, барлық дерлік елдерде мойындалған норма.

Сәйкестік жүйесі саясаты

Оны әрбір дерлік банктік ұйым әзірлейді. Ол төмендегілерден тұрады. Бұл саясат:

• Корпоративтік мінез-құлық (яғни қызметкерлердің мінез-құлық стандарттары мен лауазымдық міндеттерін реттеуге арналған жалпы құжат).
• Сыбайлас жемқорлыққа және терроризмді қаржыландыруға қарсы күрес (жұмыспен алынған немесе адал жолмен табылған қаражаттың енуіне және терроризмді қаржыландыруға жол бермеуге арналған құжат).
• Мүдделер қақтығысын шешуге бағытталған (мүдделер қақтығысы кезінде мінез-құлық стандарттарын белгілейтін құжаттар.
• Реттеуші және қадағалаушы органдармен өзара іс-қимыл (мүмкін болатын асқынуларды азайтады және тиімді және толық өзара әрекеттесуді қамтамасыз етеді).
• Мәмілелер мен бағалы қағаздарды сатып алуды бақылау.
• Тұтынушының шағымдарын қабылдап, әрекет жасаңыз.
• Деректердің құпиялылығы және жария етпеу (ұйымға зиян келтірмеу үшін).
• Тұтынушы сәйкестендіру мерзімі.

Тізім өте жалпы. Әрбір ұйым сипатталған оқиғалардың кез келгенін қосуға немесе жоюға құқылы.

Сбербанктегі сәйкестік

Елдегі ең ірі банктік ұйымдардың бірінде әрбір қызметкер өзінің лауазымдық нұсқаулықтары аясында сәйкестік функцияларын жүзеге асыруға қатысады.

Бұл жүйенің функцияларын жүзеге асыру барлық банктік процестерді автоматтандыруды талап етеді. Бұл үшін Сбербанк CIO кеңселерімен белсенді ынтымақтасады. Мысал ретінде Oracle негізіндегі АТ платформасын келтіруге болады. Ол қаржылық жағдайды бақылау процестерін жүйелеуге мүмкіндік береді жәнебанк ұйымының құрылымын оңтайландыру.

Бірнеше жыл бұрын заң күшіне енді, оған сәйкес әлемдегі барлық банк ұйымдары Американың салық қызметіне оның салық төлеушілерінің шоттары бойынша барлық деректерді беруге міндетті. Сбербанк мұндай өнімді енгізді және оны Ресей нарығына одан әрі бейімдейді.