ООО-ны сот істері, қарыздар үшін қалай тексеруге болады? СТН бойынша контрагентті тексеру

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Өз кәсібі бар кез келген адам бір күні бұрыннан бар кәсібін кеңейту ниетімен бетпе-бет келеді. Бұл мақсатқа жетудің танымал әдісі - бар ЖШҚ сатып алу. Бұл ыңғайлы, өйткені бұл жағдайда жаңа заңды тұлғаны тіркеу процедуралары аяқталды және бұл көптеген басқа ұйымдастырушылық және бірдей маңызды мәселелерді шешуге уақытты босатады.

ЖШС сатып алу кезіндегі тәуекелдер

Бұл ретте мәміленің бұл түрі белгілі бір экономикалық тәуекелді қамтиды. Сонымен, контрагенттің кез келген тауарды төлеуге қарызы немесе тіпті салық берешегі болуы мүмкін. Мұндай жағдай ҚҚС есептелген кезде алдын ала төлемсіз операциялардың нәтижесінде туындауы мүмкін. Мұндай мәселелер компания үшін тиімді емес, өйткені заңға сәйкес кәсіпорынның қарыздары бастапқыда кімнің иелігінде болғанына қарамастан толығымен жаңа меншік иелеріне өтеді. Бұл ЖШҚ-ны барлық жағынан - бар-жоғын да, сатып алудың қауіпсіздік дәрежесін де қалай тексеруге болады деген сұраққа әкеледі. Бұл мақалада ЖШҚ-ны сатып алмас бұрын тексерудің негізгі әдістері қарастырылады.

Неге салықтар мен қарыздарды тексеру керекСТН немесе басқа мәліметтер бойынша контрагент?

Кәсіпорын жоспарлаған кез келген транзакцияда заңгерлер ұсынған іскер серіктесті мұқият талдайды. ЖШҚ-ны тексермес бұрын, серіктестің позициясының тұрақты екеніне көз жеткізу керек, бұл ұйым туралы деректердің барлық түрлерін, соның ішінде қарыздар туралы деректерді жинаумен расталады. Бұл деректерді жинау және талдау жаңа қолдарға өтетін бар бизнестің тұрақтылығын бағалауға мүмкіндік береді.

Осы әрекеттер барысында анықталған ақпарат пен қолда бар тарихқа сәйкес, біз контрагенттің бизнесті қалай жүргізетіні туралы көптеген қорытындылар жасай аламыз. Бұл жерде тіпті ЖШҚ тіркелген-тіркелмегенін тексеру сияқты қарапайым әрекеттерді жасау маңызды. Осы көптеген тексерулер кезінде туындайтын кез келген мәселелер жаман сенімнің белгісі болуы мүмкін. Бұл қолайсыз факторды ерте кезеңде анықтау тексеруші тарапқа көп уақыт пен күш-жігерді үнемдейді және сәтсіз транзакциялар мен негізсіз ақшалай шығындардан қорғайды. LLC қызметін күдікті транзакциялар бар-жоғын тексеруден маңыздырақ ештеңе жоқ.

ЖШС қандай қарыздар үшін тексерілуі керек?

1. Бюджет алдындағы салық берешегі.
2. Бюджеттен тыс қарыз. Кәсіпорын жұмыс беруші болғандықтан зейнетақы қорына, әлеуметтік және медициналық сақтандыру қорына аударымдар оның қызметінің міндетті шарты болып табылады. Көбінесе бұл заттар бойынша қарыз өте ауыр болады.
3. Несие бойынша міндеттеме. Компания әлі де тіркелген болуы мүмкінөтелмеген несие.
4. Азаматтық-құқықтық шарт бойынша қарыз. Бұл әр түрлі өткен транзакциялар арқылы кәсіпорында сақталған қаржылық міндеттеме.
5. Жалақы бойынша қарыздар. Көбінесе кәсіпорын өз қызметкерлеріне төлемдерді кешіктіреді, бұл да қарыздық міндеттемелерді тудырады.
6. Борыш.

ЖШС қарызын қалай білуге болады?

Бұл қарыз түріне байланысты болады. Неғұрлым дебиторлық қарыз түрін тексеру өте маңызды. Себебі, кәсіпорындардың көпшілігі тауарды алдын ала төлемсіз жөнелтеді. Бұл жағдайда IP тексеру процедурасы басқаша екенін ескеру маңызды.

ЖШС компаниясында қарыздың әртүрлі түрлерін қалай тексеруге болады төменде берілген.

Салық тексеру

ЖШС-нің салық берешегін тексеруден бұрын компанияның СТН-ін білу керек. Салық берешегі СТН арқылы танылады, процедура өте қарапайым. Сізге тек Интернетке қол жеткізу және кәсіпорынның СТН қажет. Тексеру федералды салық қызметінің ресми сайтында жүзеге асырылады. Онда контрагентті СТН бойынша тексеру үшін СТН-нің өзін енгізіп, «іздеу» түймесін басу жеткілікті.

Содан кейін сайт осы СТН-мен байланысты осындай қарыздар туралы барлық ақпаратты көрсетеді. Өткен салық кезеңі қамтылған, қарыздар болмаған жағдайда сайт бұл туралы хабарламаны көрсетеді. Компанияның бар қарыздар бойынша талап етілетін есептілікті ұсынбағаны туралы хабар дабыл болады.

Осы сайтта енгізілген барлық ыңғайлылыққа қарамастанжүйе, қазіргі уақытта бұл тек бір жыл немесе одан да көп уақыт бойы есеп ұсынбаған кәсіпорындарға бағытталған сынақ режимі.

Сайт қысқа және егжей-тегжейлі түрде есептеулер мен бюджетті тексеруге мүмкіндік берді. Бұл ретте белгілі бір кезеңдегі өзгерістер де есепке алынады.

Контрагентті СТН бойынша осы түрдегі борыштық міндеттемелерге тексеру заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімі (EGRLE) арқылы жүзеге асырылады. Сол жерде алынған заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінің анықтамасында салықтық есепке қою туралы мәліметтер де бар. Сол құжаттың көмегімен нақты иесінің немесе уәкілетті тұлғаның жеке басы тексеріледі. Түсінікті болу үшін жоғарыда осы сертификат түрінің үлгісі берілген.

Бюджеттен тыс қарыз

2017 жылдың жазынан бастап ЖШҚ-да осы түрдегі қарыздарды тексерудің бірнеше әдісі пайда болды. Бюджеттен тыс қор алдындағы берешекті тексеру салық органына жазбаша жүгіну арқылы, сондай-ақ мамандандырылған электрондық есеп қызметін пайдалану арқылы жүзеге асырылуы мүмкін. Салық инспекциясында бұрынғы кезеңдерді қамтитын бұрынғы қарыздар туралы мәліметтер бар. Олармен келіспеушіліктер анықталған жағдайда, олар Зейнетақы қорындағы, Әлеуметтік сақтандыру қорындағы, Медициналық сақтандыру қорындағы аумақтық бөлімшелермен тексеріледі. Өндірістегі жазатайым оқиғадан сақтандыру төлемін салыстыру үшін олар дереу қор филиалдарына хабарласады.

Несиелік қарыздар

ООО-да несие берешегін тексермес бұрын,Несиелік бюроға хабарласу керек. Бұл бюро Ресей Федерациясының Орталық банкінің ресми сайтында еркін қол жетімді.

Алайда сайтта бар деректерге қол жеткізу үшін несие тарихы тақырыбының арнайы қосымша кодын ұсыну қажет. Оны субъектінің өзі, яғни кәсіпорын береді.

Осы түрдегі деректер барлық жерде беріледі, кәсіпорынның өз тарихында аталған кодты беруден бас тартатын жасырын фактілері болған жағдайларды қоспағанда, бұл жерде қауіпті ештеңе жоқ. Осы кодтың деректерін алғаннан кейін ол Орталық банктің ресми сайтына енгізіледі, содан кейін ол барлық сұралған ақпаратты көрсетеді.

Бұл тексеру түрі несие тарихын бақылау деп те аталады. Несие есебінің үлгісі қоса берілген.

Азаматтық-құқықтық шартқа байланысты қарыздар

Міне, ақиқатты іздеудегі бірінші қиындық осыдан басталады. Осы түрдегі қарыздардың толық деректер базасы әлі енгізілмеген, бұл ақпарат алуды қиындатады, бірақ мүмкін емес. Бұл қарызды ЖШС қалай тексеруге болады?

Осы түрдегі қарыздарды іздеу үшін кәсіпорын басшысымен сөйлесу керек. Дәл ЖШҚ есепшілері жарамды келісім-шарттар, бухгалтерлік есеп регистрлері, алымдар туралы мәлімдемелер туралы ақпаратты береді. Нақты деректерді алу үшін кәсіпорын қызметкерлерімен сөйлесу керек. Бұл жақсы бухгалтердің жаңадан жасыру үшін жеткілікті білімі бар болғандықтан жасаладыбизнес иелері ең маңызды ақпаратқа ие, бірақ қызметкерлер бұл деректерді жасырудың қажеті жоқ.

ЖОО-да сот істерін қалай тексеруге болады?

Қосымша шара ретінде жергілікті сот орындаушылар қызметіне жазбаша өтініш жасауға болады. Бұл мекемеде қазір шешілмеген заңды жүктемелердің бар-жоғын тексереді.

Арбитраждық соттың ресми сайты да осында көмектеседі. Мұндай ресурстар әрқашан ЖШҚ қатысуымен сот процестері бойынша деректер қорларында жиналған ақпаратты береді. Мұнда сіз кәсіпорынға азаматтық-құқықтық мәмілемен байланысты көптеген санкцияларды, қаржылық жазаларды қолдану туралы шешімдермен таныса аласыз. Бұл ақпаратқа қолжетімділікті ашу үшін компанияның СТН және оның ресми нақты атауын білу қажет.

ООО-ны бизнес анықтамасы арқылы қалай тексеруге болады?

Ресми мемлекеттік сайттардағы барлық есептер осы анықтама түріне біріктірілген. Мұнда және кәсіпорынның құрылтайшылары, ортақ иелерінің кірістері, мемлекеттегі жұмыскерлердің саны және кепіл туралы мәліметтер. Дәл осы құжат қаржылық есептілікті көрсетеді, ең маңызды көрсеткіштерді анықтайды және тұтынушының көп уақытын және күшін үнемдейді. Әдетте делдалдардан тапсырыс беріледі.

ЖШС тексергенде тағы нені іздеу керек?

Қарыздың бар-жоғын тексеру мақсатында ұйым туралы деректерді жинау кезінде болашақ иесімен болашақта проблемалар туындау мүмкіндігіне назар аудару ұсынылады. ЖШҚ-ны қарыздар үшін тексеруден басқа, қажеткейбір бөлшектерге де назар аударыңыз. Тек заңсыз операцияларды немесе мәмілелерді жүзеге асыру мақсатында құрылған бір күндік кәсіпорындардың көп болғанын тарих біледі. Осы адал емес операциялардан кейін бұл фирмалар сатылымға шығарылады. Осындай тағдыры бар ұйымды сатып алмау үшін заңды тұлға бұрын-соңды ынтымақтасқан әрбір адамға талдау жасау ұсынылады. Мұнда транзакциялардың күдікті үлкен көлемі бар контрагенттердің аз саны дабыл факторы болады. Сіз бұған міндетті түрде назар аударуыңыз керек. Сондай-ақ тексерілетін компаниямен өзара әрекеттескеннен кейін белгілі бір уақыт ішінде контрагенттер банкротқа ұшырап, банкрот деп танылғаны өте күдікті болуы мүмкін.

ЖШҚ-ның қарызын анықтаған кезде, сіз қосымша қарыздар болу мүмкіндігінің жоқтығына көз жеткізіңіз. Ақыр соңында «бір күндік фирма» болатын күдікті кәсіпорынды сатып алу арқылы өзіңіз үшін негізсіз проблемаларды таппау үшін оны екі рет қауіпсіз ойнау керек. Компанияны тексеру үшін сіз кіммен мәміле жасалған, ақша аударылған әрбір адамның тізімін жүргізуіңіз керек. Содан кейін сіз заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізіліміне контрагенттерге қатысты сұрау салуыңыз керек және алынған телефон нөмірлеріне қоңырау шалыңыз, бұл ұйымдардың нақты екеніне, олардың банкроттық жағдайына көз жеткізіңіз. Мұндай компаниялар жойылу сатысында болуы мүмкін, бұл да тексерілетіндердің пайдасына болмайды. Егер бұл тармақтар өткізілсе және компанияның тарихында ұқсастық бар екені анықталдыөзара әрекеттесу жағдайларында бұл Федералдық салық қызметі тексерген кезде айыппұлдар мен табыс салығын есептеуге әкелуі мүмкін.

Қазіргі уақытта тексерулердің осы түріне маманданған қызметтердің көп саны бар. Олар сізді қызықтыратын ЖШҚ туралы барлық ақпаратты кез келген қосымша қызметтерге хабарласпай-ақ көруге мүмкіндік береді. Барлық бағыттар бойынша барлық ақпарат жинағы қызмет көрсету персоналының иығына түседі.