Сақтандыру портфелі - бұл не? Сақтандыру портфелінің құрылымы

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Кәсіпорын қызметінің тиімділігі барлық қызмет түрлерінен қаржылық нәтиже көрсеткіштерімен анықталады. Ол пайда немесе шығын ретінде көрсетіледі. Біріншісі – капиталды көбейту және кредиторлар мен бюджет алдындағы міндеттемелерді орындау көзі. Сақтандыру компаниясы қызмет процесінде көптеген функцияларды орындайды: келісім-шарттар жасайды, мөлшерлемелерді есептейді, сыйлықақыларды жинайды, жауапкершілікті өзіне алады, резервтерді қалыптастырады, кіріс алу мақсатында қаражатты инвестициялайды. Ұйымға бұл әрекеттерді орындау үшін қаражат қажет.

Анықтама

Компанияның қаржылық сенімділігін сипаттайтын көрсеткіштердің бірі сақтандыру портфелі болып табылады. Бұл белгілі бір сомаға жасалған келісім-шарттардың жиынтығы. Іс жүзінде бұл компанияның тұтынушылар алдындағы міндеттемелерінің көрінісі. Тұрақты портфолио құру ұйымның маңызды мақсаты болып табылады. Қабылданған келісімдер бойынша құрылымның жауапкершілік дәрежесі оның көлеміне байланысты. Қызметтің тұрақтылығын қамтамасыз ету үшін жауапкершілік дәрежесі төмен транзакциялар саны көп сақтандыру портфелін құру ұтымды. Өтемақы төлеу компанияның қаржылық жағдайына әсер етпеуі керек.

Факторлар

Жасылған келісімшарттардың саны тұрақты жағдайды көрсетпейді. Төмен тарифтерді ұсына отырып, тұтынушылардың негізгі үлесін тартуға болады. Үлкен сақтандыру портфелі міндеттемелердің жоғары көлемін білдіреді. Бірақ тарифтер төмен болса, жиналған қаражат төлеуге жеткіліксіз болуы мүмкін.

Екінші жағынан, үлкен көлемдегі міндеттемелер сақтандырушыға тәуекелді объектілерге инвестициялауға мүмкіндік береді. Егер компания негізінен қысқа мерзімді шарттар жасаса, онда оның мәмілелеріне қосымша талап қойылады – жоғары өтімділік. Ұйым активтерді жылдам іске асыруға және қажет болған жағдайда өз міндеттемелерін орындауға қабілетті болуы керек.

Сақтандыру портфелінің сапасы

Бұл көрсеткіш келесі жолдармен сипатталады:

• Жасылған келісім-шарттар саны мен олардың жалпы сомасын қамтитын мән.
• Тәуекелдердің біртектілігі. Шағын портфелі бар міндеттемелердің біркелкі еместігі күтпеген нәтижелерге әкелуі мүмкін. Мұндай операцияларда есеп айырысуларды талдау үшін статистикалық заңдылықтарды пайдалану мүмкін емес. Сондай-ақ құбылмалылық компанияның осындай тәуекелдерді көп қабылдауынан туындауы мүмкін.
• Тепе-теңдік – ескі және жаңа жасалған келісім-шарттар санының арақатынасы. Ең дұрысы, жаңа транзакциялар төленетін сомалар мен сома арасындағы теңгерімді сақтай отырып, бұрынғыларды толығымен өтеуі керек.тәуекелдер.
• Тұрақтылық - жарамдылық мерзімі аяқталғанға дейін төленетін келісім-шарттар саны.

Қаржылық мүмкіндіктерді бағалау және қажет болған жағдайда оның құрылымын түзету үшін сақтандыру портфеліне талдау жүргізу керек.

Тәуекелді тасымалдау

Компанияның әртүрлі уақыт кезеңіндегі сақтандыру портфелі жауапкершіліктің сараланған сомасын қамтиды. Ұйымның тәуекелдерін азайту үшін олар қайта сақтандырушылардың көмегіне жүгінеді. Компания ұстау шегін тәуекел топтарына және оның мүмкіндіктеріне сәйкес анықтайды. Мемлекеттік органдар ұйымның жеке жауапкершілігінің шекті мөлшерін өз қаражатының 10% мөлшерінде белгілейді. Компанияның қалған бөлігі қайта сақтандыруға берілуі керек. Ресей нарығы бұрынғысынша меншікті қаражаттың төмен деңгейімен және тиісінше жауапкершілік шегімен сипатталады.

Тәуекелді аудару арқылы ұйым қаржы көлемін азайтады, бұл операциялардың қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз етеді. Бұл әсіресе сақтандыру портфелі жеткілікті түрде дамымаған жаңадан құрылған құрылымдарға қатысты. Бірдей тәуекелдердің көп мөлшерін қабылдай отырып, компания барлық міндеттемелерді бірден жабуға тура келетін бір мезгілде жинақтау жағдайына түсуі мүмкін. Іс жүзінде бұл ұйымдардың банкротқа ұшырауының себебі болады, өйткені қаражатты төлеу тек құрылған резервтерді ғана емес, сонымен қатар компанияның капиталын да қажет етеді. Сондықтан сақтандыру портфелі ресурстардың көзі болып табылады, оның құрылымының сапасы ұйымның қаржылық тұрақтылығын анықтайды.

Артықшылықтар

Жауапкершілікті беру кейбір мәселелерді шешуге мүмкіндік береді:

• Апатты оқиға нәтижесіндегі өте үлкен тәуекелді өтеу. Мысалы, эпидемия жағдайында жинақтау орын алады, бұл сақтандырушы үшін өте қауіпті, өйткені бұл оның шығындарын арттырады.
• Жыл бойы жағымсыз нәтижелерден кейін ұйымның жұмысын ұзақ уақыт бойы тұрақтандыру.
• Нарықтың бәсекеге қабілеттілігін арттыру.
• Теңдестірілген сақтандыру портфелін жасаңыз.
• Активтерді қорғау.

Кемшіліктер

Сақтандыру портфелі – бұл жасалған шарттар жиынтығы. Олар үшін тәуекел деңгейі жоғары болуы мүмкін болса да, міндеттемелердің бір бөлігін басқа компанияға бермес бұрын, мұндай шешімнің экономикалық тиімділігін бағалау керек. Қайта сақтандыру операциялары қосымша ақыға жүзеге асырылады. Комиссия мөлшері бөлінген жауапкершілік үлесіне сәйкес келуі керек. Сондай-ақ қаржылық мүмкіндіктер мен операциялардың табыстылығына байланысты өзін-өзі ұстау деңгейін анықтау маңызды сәт болып табылады. Тым жоғары шектеу қаржылық тұрақсыздыққа, тым төмен - пайдасыздыққа әкеледі.

Құрылым

Тәуекелдерді бір ұйымнан екінші ұйымға беру тек мемлекеттік органдардың қадағалауымен ғана мүмкін болады. Бұл ретте сақтандыру портфелінің құрылымы мыналарды қамтуы тиіс:

• қалыптастырылған сәйкес шарттар бойынша міндеттемелеррезервтер;
• тәуекелдерді жабу үшін ұсталатын активтер.

Сақтандырушы шешім қабылдау кезінде қалыптасқан портфельді аударады. Оған сондай-ақ қолданыстағы шарттар бойынша міндеттемелер және әрекет ету мерзімі өтіп кеткен, бірақ міндеттемелері толық көлемде орындалмағандар кіреді. Белгілі бір нысан үшін тәуекелдерді бір сақтандырушыға беруге болады.

Активтердің құны қалыптасқан резервтерге тең немесе олардан аз болуы мүмкін. Қосымша ақы олардың мөлшері берілген мүлік пен серіктестіктің капиталы арасындағы айырмадан аспаған жағдайда ғана рұқсат етіледі. Активтердің көлемі тасымалданатын қорлардың жартысынан аз болған жағдайда операцияға тыйым салынады. Компанияның банкроттық жағдайлары ерекшелік болып табылады. Берілген активтер жеткіліксіз болған жағдайда, қалған бөлігін сақтандырушылар бірлестігі өтей алады. Төлемдердің мөлшері федералды заңдармен анықталады. Берілген активтердің құны олардың баланстық немесе нарықтық бағасына тең.

Келісімшарттарды беру үшін негіздер

Бірнешелері бар:

• қадағалау органының бастамасы бойынша қызметті жүзеге асыруға лицензиядан айыру;
• ұйымды тарату туралы шешім қабылданған жағдайда сақтандыру портфелі толықтай басқа компанияға берілуге жатады;
• төлем қабілеттілігінің белгіленген талаптарын бұзу, нәтижесінде ұйымның қаржылық жағдайы нашарлады, егер портфельді беру өтімділікті қалпына келтіру жоспарында көзделген болса;
• белгілі бір қызмет түрлерінен өз еркімен бас тарту туралы шешім қабылдау;
• компанияны келесіден шығарузаңда көзделген жағдайларда сақтандырушылардың бірлестіктері.

Қорытынды

Сақтандыру портфелі – бұл компанияның белгілі бір сомаға жасалған келісім-шарттар саны. Ол ақша ағынының негізгі көзі болып табылады. Бірақ құрылымды сапасыз басқару ұйымның банкроттығын тудыруы мүмкін. Сондықтан келісім-шарттар бойынша тәуекелдер мен жауапкершіліктерді дұрыс қалыптастыру және бөлу маңызды. Дегенмен, қайта сақтандырушылардың қызметі тегін емес. Сондықтан мәмілені жасамас бұрын оның экономикалық тиімділігін бағалау қажет. Процестің өзі үкіметтің қатаң бақылауында.