Банктік шоттар: түрлері мен сипаттамалары. Банк шотын қалай ашуға болады

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Бүгінгі күні өмірін пластикалық карталарсыз және депозитсіз елестете алатындар аз. Барлық ақшалай операциялар ыңғайлы болу және өмір сүру сапасын жақсарту үшін банктік ұйымдар арқылы өтеді. Ең бастысы - шоттарды шебер пайдалану, содан кейін пластикалық карта сіздің қолыңызда қуатты құралға айналады. Олардың көптеген түрлері бар, олардың әрқайсысы осы мақалада талқыланады.

Қазіргі адамның құралы

Алдымен банктік шот деген сөз тіркесінің мағынасын анықтау керек. Біріншіден, бұл кәсіпорындар мен азаматтардың қолма-қол ақшасыз қаражаттарын, сондай-ақ шаруашылық қызметтегі қаржыларды жинақтайтын жүйе. Ақшалай операцияларды жүзеге асыру үшін, әдетте, клиенттер заңды мәртебесі бар әртүрлі банктік шоттарды ашады. Олар қаржыландыру көзі және әрбір клиент үшін әртүрлі іс-шаралар болып табылады. байланысты ашықазаматтың мақсаттары.

Жіктеу

Банк шоттарының келесі түрлері бар:

1. Есеп айырысу шоттары – шаруашылық жүргізуге қажет. Олардың көмегімен қаржылық ресурстар несиеленеді, мердігерлермен және жабдықтаушылармен есеп айырысулар, әртүрлі аударымдар, несиелік қаражаттармен операциялар, сонымен қатар қызметкерлерге төлемдер мен еңбекақылар. Кәсіпорын да, жеке тұлға да өзінің экономикалық қызметіне тікелей байланысты ақшалай операцияларды жүзеге асыру үшін банктерде ағымдағы шоттарды аша алады.

2. Транзит. Әдетте, олар келісім-шарт талаптары орындалған жағдайда сатуға болатын экспорттық кірістерді есептеу үшін пайдаланылады. Бұл есептік жазбаны уақытша деп атауға болады. Ол валютаға қосымша ретінде ашылған.

3. Ағымдағы. Бұл қарапайым азаматтарға немесе коммерциялық ұйымдарға қажет. Әдетте, ол банкомат немесе банк кассасы арқылы алуға болатын ақшаны алады.

4. Депозит. Ол келісім бойынша жасалған және қаражатты сақтауға арналған.

5. Несие - қайтарымы бар клиенттерге берілген несиелер үшін пайдаланылады.

6. Валюталық банк шоты. Шетел валютасында ұсынылған қаражатпен жұмыс істеу кезінде қаржылық операциялар үшін қажет. Одан тауарларды оңай төлеуге және белгілі бір қызметтерге ақша аударуға болады.

7. Карта. Банк картасы арқылы ақша аудару үшін пайдаланылады.

Банкте ашылған шоттардың түрлері номиналды және болуы мүмкіннөмірленген. Мұны да ескеру қажет. Біріншісі, әдетте, стандартты пакетке сәйкес ашылады. Жеке басын растайтын құжаттарды көрсетпей олармен жұмыс істеу мүмкін емес. Нөмірлік белгілер әрбір клиенттің құжаттары мен қаражатын барынша қорғауға қызмет етеді. Мұндай шотты ашу үшін белгілі бір шифрды, өтініш берушінің барлық ақпаратын жасыратын цифрлық кодты пайдалану қажет. Бұл код таңдалған банк қызметкерлеріне және банктің клиентіне ғана белгілі. Тіркелген және нөмірленген шоттар схемасы швейцариялық банктерде кеңінен қолданылады және ең сенімді болып табылады.

Қысқа мерзімге арналған арнайы банктік шоттар

Егер сізге белгісіз мерзімге шот ашу қажет болса, мерзімді депозитті пайдаланыңыз. Әдетте, ол бір айдан екі жылға дейінгі мерзімге ашылады. Ол ұзағырақ болуы мүмкін. Төлемді кез келген уақытта талап ете аласыз, бірақ жинақталған пайдаңызды жоғалту қаупі бар. Сондай-ақ сұраныс бойынша банктік шот бар, оған кез келген күні белгілі бір соманы салып, оны бірінші қажеттілік кезінде алуға болады. Оны ашқан кезде пайыздың ең аз алынатынын білу керек. Бүгінгі күні сіз АҚШ долларында, еурода, сондай-ақ ресей рублінде шоттар аша аласыз. Көп валюталық депозиттердің көмегімен сіз валюталарды бірінен екіншісіне айырбастауға болады. Бұл шетелге жиі саяхаттайтын немесе іссапарға шығатындар үшін өте ыңғайлы.

Шетел валютасы

Шетел валютасы деген сөзбен заңды төлем құралы деп танылған, сәйкес банкноттарды түсіну керек.шет мемлекеттер. Егер банкноттар айналыстан шығарылған немесе айналысы шектелген болса, оларды шетел валютасы деп атауға болмайды. Мұндай қаражатты аудару және есеп айырысу мақсатында валюталық есепшот ашылды. Оған қоса бос қаржыны сақтауға арналған депозит немесе депозит бар. Салымдар банктің клиентіне ресми келісім негізінде жүзеге асырылады. Онда салымшыдан немесе инвестордан алынған ақша сомасын қабылдаған тарап келісімде көзделген мөлшерлеме бойынша сыйақы төлей отырып, ақшаны қайтаруға міндетті екені айтылған.

Пайызды есептеу

Сонымен қатар, пайыздарды есептеуге арналған банктік шоттар да бар. Олардың бірнеше түрі бар. Біріншісі ай сайынғы. Пайда негізгі жарнаға айына бір рет қосылады. Екінші жағдайда салымшының жалпы сомасын қоса отырып, мерзімнің соңында салымшыға сыйақы есептеледі. Депозитті жасау кезінде таңдауға болатын үшінші нұсқа тоқсан сайынғы. Сіз депозиттен апта сайын, үш ай немесе тіпті алты ай сайын пайыз аласыз. Бұл сіз таңдаған банкке немесе нақты депозитке байланысты. Кез келген банктік шотты ашқан кезде ең төменгі депозитті төлеу қажет екенін есте ұстаған жөн. Бұл әр қаржы институты үшін әртүрлі және жүз рубльден бірнеше жүз мыңға дейін өзгереді. Бірақ көп жағдайда бұл сома 10 мың ресей рублінен аспайды.

Маған тексеру шоты не үшін қажет?

Қолданыстағы заңнамаға сәйкес банк шоттарын ашу міндетті емес,дегенмен, кейбір жеке кәсіпкерлерге қолма-қол ақшасыз есеп айырысуға тамаша мүмкіндік береді. Басқаша айтқанда, осылайша жасалған кез келген ақшалай операциялар клиенттерді ештеңеге міндеттемей, өз кәсіпорнын құруға құқық береді. Жеке шотыңыз болса, кәсіпкерлік қызметті толықтай жүзеге асыруға болады. Оны тұрғылықты жеріне, тіркелген жеріне немесе кәсіпорын орналасқан аумаққа қарамастан кез келген банк мекемесінде ашуға болады. Жеке кәсіпкер ағымдағы шотын жапса немесе ашса, бұл туралы салық қызметіне он күн ішінде, кешіктірмей хабарлау қажет. Осылайша, кәсіпкерге салық органына жіберілетін арнайы бланкіде жазбаша өтініш жасау қажет. Егер сіз әлдеқашан қаржы институтының клиенті болсаңыз, жеке кәсіпкер ретінде тіркелуден бұрын ағымдағы шоттың қай банкте ашылғанын көрсете отырып, бұл туралы салық органына да хабарлауыңыз қажет.

Шарт жасасу кезінде (есеп айырысу шотын құру кезінде) банк мекемесі сіздің тапсырысыңыз бойынша әмиянға түсетін қаражатты қабылдауға және есепке алуға міндетті екенін білуіңіз керек. Бұл ретте қаржылық институттар сіздің ағымдағы шотыңыздағы ақшаны иеліктен шығаруға құқылы. Бұл туралы толығырақ сөйлесейік.

Нормативтік-құқықтық база немесе Неге ерекше назар аудару керек

Біріншіден, келісім-шарт жасау кезінде банктің міндеттемелерін ескеріңіз:

1. Ақшаны нақты белгіленген мерзімде үзіліссіз төлеу.
2. Қаржы мекемесі болғаны үшін пайыз төлеутұтынушылардың қаражатын пайдаланады. Келісімшартта көзделген шарттарды сақтау және әр тоқсанның соңында төлеу;
3. Заңда көзделген клиенттердің шоттарымен транзакцияларды жүзеге асыру.

Егер сіз банк шотын (IP) ашуды жоспарласаңыз, қаржы институттарының ол бойынша жүргізілген транзакцияларды жария етуге құқығы жоқ екенін ескеріңіз. Олар әрбір клиенттің құпиялылығына жауап береді. Кез келген ақшалай операцияларға қатысты ақпаратты тек меншік иесі немесе оның өкілі ғана ала алады. Егер сіз ЖШС үшін банк шотын ашқан болсаңыз, банк мемлекеттік құқық қорғау органдарына немесе басқа лауазымды тұлғаларға оларды қызықтыратын ақпаратты бере алады. Бірақ! Қолданыстағы заңда көзделген жағдайларда ғана.

Осылайша, қаржы институтында есеп айырысу шотын ашу кезінде нормативтік-құқықтық базаны ұстанып, барлық қажетті құжаттарды жинап, салық органында тіркелу қажет. Егер сіз жеке кәсіпкерге банктік шот ашуды жоспарласаңыз, бұл әрекеттің сәтті болуы екіталай. Нәтижесінде банк заңды немесе жеке тұлғаның электрондық әмиянына қол жеткізуді тоқтатуға құқылы. Өз ісін білетін мамандарға жүгінген дұрыс. Олар сізге қолайлы қаржы институтын таңдап, барлық қажетті құжаттарды дайындайды.

Арнайы және әмбебап банк шоттары

Әмбебап тіркелгілердің арқасында кез келген операцияларды жасауға болатынын білуіңіз керекөз қаражатымен. Рас, нормативтік құқықтық актілермен және тікелей банктің өзі белгілеген белгілі бір шектеулер бар. Біз айтып өткен ағымдағы шот әмбебапқа жатады. Ол негізгі болып табылады және белгілі бір нормативтік талаптардың сақталуын қамтамасыз етеді. Оны ашу үшін клиент келесі құжаттарды ұсынуы қажет: салықтық тіркеу туралы куәлік, заңды тұлғаны мемлекеттік тіркеу немесе жеке тұлғаны жеке кәсіпкер ретінде тіркеу.

Клиент ашуға құқығы бар есеп айырысу шоттарының саны қолданыстағы заңнамамен шектелмейтінін ескеру қажет. Бөлімшелері, дүкендері мен қоймалары бар ұйымдар мен мекемелер өз бөлімшелері орналасқан жерде аударымдарды жүзеге асыру және кірістерді есепке алу үшін қосалқы шоттарды аша алады. Бұл ескеру қажет маңызды фактор. Есеп айырысу шоттарына өнімді бөлу бойынша жұмыстарды орындау шоттары жатады. Олар қаражатты аударуға, сондай-ақ салық төлеуге, жеке келісімге және т.б. шығындарды төлеуге пайдаланылады.

Әмбебаптан айырмашылығы, арнайы шоттар бар қаржылық ресурстарды мақсатты пайдалануды қарастырады. Оған қоса, бақылауды жүзеге асыратын ұйым болуы керек.

Заңды тұлғаларға арналған банктік шоттар

Банкте банк шотын ашу үшін заңды тұлға келесі құжаттарды ұсынуы керек:

• құрылтай құжаттары;
• мемлекеттік тіркеу туралы куәлік;
• карта;
• лицензия (арнайы рұқсат), ол әдетте заңды тұлғаға заңда белгіленген тәртіппен беріледі;
• атқарушы органның өкілеттіктерін растай алатын құжаттар;
• картада көрсетілген тұлғалардың өкілеттігін растайтын ресми құжаттар. Оларға заңды тұлғаның шотындағы қаражатқа билік етуге рұқсат етілген.

Түрлері көптеген операцияларды орындауға мүмкіндік беретін банктік шоттардың бірнеше режимі бар екенін атап өткен жөн. Біріншісі заңды және ішінара заңнамамен анықталады. Екіншісі ерекше. Әдетте, ол ресми келісім-шартпен немесе заңмен белгіленеді.

Бюджет, валюта, рубль (Ресей Федерациясының банктерінде), депозиттік және карточкалық шоттарға арнайы құқықтық режим белгіленген. Мұнда банк ақшаны сақтау үшін емес, әмияндарға тартумен ғана айналысады. Негізгі мақсат – несие берудің ресурсы ретінде қаржыны пайдалану. Банк мәміле жасаған кезде конституциялық комиссияларға немесе нұсқауларға сәйкес келетін қандай да бір нақты мәмілелер үшін жауапкершілікті өз мойнына алмайды. Банк болашақта есеп айырысу операцияларын жүргізуге қажеттілік туындаған жағдайда міндеттеме алады. Сондай-ақ, банктің клиенттің есеп айырысу операциялары заң талаптарын толық сақтаған жағдайда және барлық ақшалай шығындарды өтесе, олардан бас тартуға заңды құқығы жоқ екенін айту керек.

Ағымдағы шотты ашу үшінЖШС үшін банк үшін көптеген құжаттарды толтыру, барлық құрылтай құжаттарының көшірмелерін нотариалды куәландыру қажет. Уақытыңызды үнемдеу үшін өз қызметтерін ұсынатын компаниялар да бар. Тәжірибелі заңгер кеңесші сізді жаңартып, жақсы филиалды ұсынып, деректеріңізді сол жерге жібереді. Тіпті кәсіпқойға жүгінсеңіз де, келесі банктік шоттар мен келісімдер түрлеріне назар аудару керек:

• шектік келісім – болашақта жасайтын есеп айырысу операцияларын қарастыру;
• келісімшартта көрсетілген қызметтер – электрондық әмияныңызда үнемі өзгеріп тұратын балансты есепке алу;
• тәуелсіз көрініс - қалдық.

Ең бастысы

Банк ресми келісімге сәйкес барлық есеп айырысу операцияларын жасауға міндетті. Негізгі элемент банктік шоттардың және қолма-қол ақшасыз төлемдердің заңды мақсатын анықтайды.

Операцияларды шарттың екі тарапы – несиелік мекеме, сонымен қатар тікелей клиенттің өзі де жүзеге асыра алады. Бұл жағдайда банктің тиісті лицензиясы болуы керек. Қызметтерді пайдаланатын жеке, мемлекет, заңды тұлға (ресейлік және шетелдік) есеп айырысу операцияларын жасай алады. Жеке банктік шот бір құжат болып табылатын шартты қолдану арқылы ресімделеді. Алайда оның болмауы шарттық қатынастардың жасалмағанын білдірмейді. Клиент ЖШС үшін банктік шот ашуға өтініш берген кезде ол ұсыныс жасайды. Қабылдау басшының қолы қойылғаннан кейін ғана жүзеге асырылады.

Банктік міндеттемелер

Банктің клиенттер алдында өз міндеттері бар. Біріншіден, ол барлық орындалатын операцияларды басқаруы керек. Бұл банк жүйесі қаражаттарды несиелеуге және оларды есептен шығаруға міндетті дегенді білдіреді. Екіншіден, қаржы институты клиенттің мүддесіне қызмет ететін кассалық операциялардан бас тартпай, есеп айырысу-кассалық мәселелерді тез арада клиентке тапсыруы керек. Үшіншіден, банк әрбір клиентке оның шотындағы қаражат қалдығы үшін төлеуге міндетті. Сондай-ақ ұйымдардың банктердегі шоттары барынша қатаң қорғауда болуы маңызды. Яғни, банк құпия сақтауға және клиенттің жеке шотына түскен төлемдер мен қаржылық ресурстарға қатысты жеке мәліметтерін үшінші тұлғаларға жария етпеуге міндетті. Есеп айырысу операцияларының дұрыс және уақтылы жүзеге асырылуы банктің барлық белгіленген заңнамалық мерзімдер мен төлем негіздерін сақтауы болып табылады.

Басқа нәрселермен қатар банк есеп айырысу құжатына сәйкес белгілі бір уақыт ішінде клиенттің атына жіберілген аударымдарды жүзеге асыруы керек. Арнайы банктік шоттарға қаражатты аудару мерзімі бір күннен аспауы керек. Бұл шарт тек шартта заңда көзделген шарттарды қамтитын болса ғана орындалмауы мүмкін.

Банктік шоттардың барлық түрлері үшін, әдетте, тиісті шарттар жасалады, оған сәйкес екі тараптың да (меншік иесі мен банк жүйесі) белгілі бір міндеттемелері болады. Соның бірі – төлем тәртібі. Заңға сәйкес, мерзімі өткендетөлем, тиісті құжаттар бойынша меншік иелерінің қаражатын есептен шығару реттілігі сақталуы тиіс.

Тәртіпті анықтайтын екі ереже бар. Біріншіден, теңгерім барлық талаптарды жабуға толық мүмкіндік береді. Бұл ретте құжаттар төлемнің күнтізбелік кезектілігіне сәйкес төленеді. Екінші ереже қаражат жетіспеген жағдайда барлық талаптар автоматты түрде жойылатындығымен анықталады. Содан кейін иесі банк шотына белгілі бір соманы салуға міндетті. Екінші нұсқа үшін заңнама қолма-қол ақшасыз төлемдердің алты бөлек тобын қарастырады:

1. 

   Есептен шығару мемлекеттік қорларға және бюджетке төлемдерді қарастыратын төлем құжаттары бойынша жүзеге асырылады. Олар әдетте ресми қызметкерлердің жалақысына есептелген.

2. Бюджеттік төлемдерді, сондай-ақ бюджеттен тыс қорларды білдіретін атқарушылық құжаттарда көзделген есептен шығару. Мұндай әрекеттер үшінші кезекте орындалады.
3. Өміріне және денсаулығына келтірілген зиянды өтеу туралы талаптарды қанағаттандыру мақсатында шоттардан ақшалай қаражаттардың шығарылуын білдіретін атқарушылық құжаттарда көзделген дебеттер. Бұған алимент өндіру туралы тармақ та кіреді.
4. Жұмыстан шығу жәрдемақысын төлеу, сондай-ақ келісім-шарт бойынша жұмыс істейтін қызметкерлерге ақы төлеу бойынша есеп айырысуды қаржыландыруды шығару үшін есептен шығару. Ол сондай-ақ авторлық келісімде белгіленген сыйақыны төлеуді қарастырады.
5. Дебет болуы мүмкінкүнтізбелік ретпен жасалған.
6. Басқа қаржылық талаптарды қанағаттандыратын атқарушы құжаттар бойынша есептен шығару.

Сіз таңдаған шот түрлеріне қарамастан, жүйе сіздің қаражатыңыз бен аударымдарыңыздың пайдаланылуын бақылауға құқылы. Мұны есте сақтау керек, өйткені бұл тармақ шартта міндетті түрде қарастырылған. Сондай-ақ банк заңнамада немесе шартта көзделмеген өзге де шектеулер белгілей алады. Бұл сіздің қаржыңызды банк жүйесі өз қалауы бойынша иеліктен шығара алатынын білдіреді және ұйымдардың банктік шоттары ережеден тыс қалмайды.

Тұтынушының міндеттемелері

Клиент есеп айырысу-кассалық қызметтері үшін сыйақы ретінде белгілі бір соманы төлеуге міндетті. Сондай-ақ, қарастырылған келісімге байланысты меншік иесінің шотындағы қаражатты аудару бойынша банк шоттары бойынша жасалған операциялар толығымен төленеді. Келісімге қол қою арқылы клиент қолма-қол ақшаны енгізу немесе үшінші тұлғалардан аударымдар жасау арқылы жүзеге асырылатын есеп айырысу-кассалық операцияларды қаржылық қамтамасыз етуге міндеттенеді. Айта кету керек, меншік иесі өзінің барлық қаражатын белгілі бір банктік шотқа салмауға құқылы. Осыған қарамастан, ол банк жүйесіне кассалық және есеп айырысу операцияларын жүзеге асыру үшін оған жеткілікті ақша қалдыруы керек.

Бұл шарттар орындалмаған жағдайда банк есеп айырысу-кассалық операцияларды жүргізуден және басқа қызметтерді көрсетуден бас тартуға толық құқылы. Бұл жағдайда меншік иесі өз қаражатын салуға міндетті емесбанктік шоттарға, олардың түрлерін мақаланың басында зерделеуге болады. Сондай-ақ, қалдық қажетті сомадан төмен болса, келісімшартты бұзуға болады. Әдетте, тұтынушылар тиісті ескертулер алады.