Төлем тапсырмасы: толтыру тәртібі, мақсаты

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Төлем тапсырмасы Орталық банктің 2012 жылғы № 383-П ережесінде көрсетілген. Бұл есеп айырысу құжаты ақша қаражатын ішінара аудару үшін банк мекемесінде жасалады. Төлем тапсырмасының мүмкіндіктерін толығырақ қарастырыңыз.

Жалпы ақпарат

Төлем тапсырмасын қалыптастыру үшін төлеушінің ішінара акцепті және шотта қажетті қаражат сомасының болмауы қажет. Банк тәжірибесінде бұл құжат белгілі бір уақытқа дейін орындалмаған бұйрық ретінде белгіленген.

Төлем тапсырмасын беру тәртібі есеп айырысу қағаздарын толтыру тәртібіне ұқсас.

Құжаттың барлық көшірмелерінде банк мөрі, жауапты қызметкердің қолы және күні болуы керек. Бірінші данасы банк қызметкерінің қолымен куәландырылады. Төлем тапсырмасы пішінінде 0401066 коды бар.

Нюанстар

Төлем тапсырмасының бет жағында "жартылай төлем" деп белгіленген. Артқы жағында жауапты банк қызметкері ішінара аударым туралы жазба жасайды. Атап айтқанда, төлем нөмірі, тапсырыстың нөмірі мен күні, қалдық сомасы мен сомасы көрсетіледі. Бұл деректер қызметкердің қолымен расталады.

Сақтауқұжаттар

Төлемнің бірінші данасы атынан ақшаны аудару кезінде банк құжаттарында қалады. Соңғы көшірме төлеушінің шотынан үзінді көшірмеге қосымша ретінде пайдаланылады.

Тапсырыс бойынша соңғы төлемді жасаған кезде тапсырыстың бірінші данасы осы бұйрықтың бірінші данасымен бірге банк құжаттарында сақталады. Қалған көшірмелер төлеушіге кассалық ордердің соңғы данасымен бірге беріледі, ол л/с үзінді көшірмеге қоса беріледі.

Есептен шығарылатын құжат

Айта кету керек, ақшаны есептен шығаруға арналған кассалық ордер банк тәжірибесінде өте сирек қолданылады. Қаржы ұйымының автоматтандырылған жүйесінде құжат жасалады және операцияның белгілі бір түрі таңдалады:

• Жабдықтаушыға төлем.
• Несие/несие бойынша есеп айырысу.
• Салық төлемінің аударымы.
• Сатып алушыға қайтару.
• Контрагенттермен басқа есеп айырысулар.
• Басқа компанияның шотына аудару.
• Жалақы.
• Қаржыны жауапты тұлғаға аудару.
• Қолма-қол ақшасыз қаражатты тағы бір есептен шығару.

Есептен шығару үшін төлем тапсырмасын толтыру банк үзіндісі негізінде жүзеге асырылады. Тіркеу кезінде аударым жасалған және тиісті құжаттармен расталған деп есептеледі.

Қаржыны алуға тапсырыс

Ол кіріс тапсырысынан ерекшеленетін қағаздарда шығарылады. Айта кету керек, ақшаны және тапсырыстарды қабылдау үшін төлем тапсырмалары қолданыладыдерлік бірдей жиілікпен.

Алдыңғы жағдайдағыдай құжатты жасау кезінде сәйкес операция түрі таңдалады:

• Сатып алушының төлемі.
• Несие/несие бойынша есеп айырысу.
• Жабдықтаушы қайтару.
• Контрагенттермен басқа есеп айырысулар.
• Банктік несиелер мен төлем карталарын сатудан түсетін түсімдер.
• Қаражат жинау.
• Шетел валютасын алу.
• Шетел валютасын сатудан түсетін түсімдер.
• Басқа қолма-қол ақшасыз аударымдар.

Мысалы

Қаражат жинау үшін қолданылатын тапсырыстың ерекшеліктерін қарастырайық. Бұл құжат төлем мәліметтерін қамтымайды. Қаражаттар ақша шоттары арасында аударылады. Сәйкес элементті көрсету кезінде "Жолдағы аударымдар" шотының 57 қосалқы шоттарының бірін таңдауға болады.

Инкассо операциясы кезінде транзакция жасалады:

- дБ ch. 51 CD ск. 57 - банк шотына салынған сома бойынша.

Инкассо операциясы тиісті түрдегі кассалық ордермен (шығыс ордері) көрсетілген кезде ақша 57 шотқа түседі. Бұл ретте, ол таңдалғанда және шоттың 57 сәйкес қосалқы шоты көрсетілгенде, орналастыру жүргізіледі:

- дБ ch. 57 CD ск. 50 - жиналған қаражат сомасына.

Дизайн мүмкіндіктері

Тапсырыстың барлық нұсқалары бойынша ішінара төлем жасалған жағдайда:

• Банк деректемелері.
• Орындалған транзакциялар саны.
• Жауапты қызметкердің қолы.

Бірінші дананы бұйрықтың орындалуын бақылауды жүзеге асыратын банк ұйымының қызметкері куәландыруы тиіс. Ішінара төлем туралы жазу бет жағының жоғарғы жағында, оң жағында көрсетілуі керек.

Төлем тапсырмасы

Бұл шот иесінің белгілі бір соманы алушының шотына аудару туралы банк ұйымына жіберілген жазбаша бұйрығын білдіретін есеп айырысу құжаты. Соңғысын осы немесе басқа банкте ашуға болады.

Тапсырысты орындау заңда белгіленген мерзімде немесе шотқа қызмет көрсету шартында қарастырылған немесе кеденде айқындалған басқа, одан да қысқа мерзімде жүзеге асырылады.

Бұл төлем құжаты ақша аудару үшін пайдаланылады:

• Тауарларды жеткізу, қызметтерді көрсету, жұмыстарды өндіру үшін.
• Кез келген деңгейдегі бюджетке, бюджеттен тыс қорларға.
• Қарызды/қарызды қайтару/орналастыру, қарыз қаражаты бойынша пайыздарды төлеу мақсатында.
• Келісімшартта немесе заңда көзделген басқа мақсаттар үшін.

Негізгі шартқа сәйкес тапсырыс қызметтерді, жұмыстарды, тауарларды авансты (алдын ала төлемді) аудару үшін немесе мерзімдік есеп айырысу операцияларын орындау үшін пайдаланылуы мүмкін. Құжатты 10 күн ішінде ұсынуға болады (күнтізбе). Кері санақ босату күнінен кейінгі келесі күннен басталады.

Төлем тапсырмасы және төлем тапсырмасы: айырмашылықтар

Бұл екі құжатта бір ортақ нәрсе бар. Орындау тәсілі ретінде бұйрық та, бұйрық та қолданыладыішінара төлемдерді қамтитын операциялар. Дегенмен, құжаттарда айтарлықтай айырмашылықтар бар.

Біріншісі, төлем тапсырмасын шот-фактураны немесе түбіртекті толығымен төлеу үшін пайдалану мүмкін емес. Төлем тапсырмасы, керісінше, әдетте осындай функцияны орындайды.

Төлем тапсырмасы – ақшаны тікелей аудару. Бұл ретте банк ұйымының клиенті есеп айырысу операциясын орындауға бұйрық береді деп күтілмейді. Төлем тапсырмасы өз кезегінде клиенттің шотынан басқа шотқа ақша аудару құқығын банктік құрылымға аударуды қарастырады.

Төлем тапсырмасын, мысалы, сот органдары пайдалана алады. Уәкілетті органдар борышкердің шотынан белгілі бір соманы басқа тұлғаның немесе кез келген құрылымның пайдасына есептен шығару туралы өтінішпен банк ұйымына жүгінеді. Бұл ретте шот иесіне оның ақшасымен жасалатын операциялар туралы алдын ала хабарланбайды. Ол аударым туралы ақшаны аударғаннан кейін, яғни тапсырысты орындағаннан кейін біле алады. Мысалы, бұл SMS хабарлама болуы мүмкін. Ол банк құрылымына бармайынша операция туралы біле алмауы мүмкін (мысалы, мобильді банк орнатылмаған болса).

Сәйкесінше, төлем тапсырмасы мен нұсқау әртүрлі мазмұндағы құжаттар болып табылады. Олар бір-бірінен тәуелсіз орындалуы немесе өзара байланысты есеп айырысу бағалы қағаздары болуы мүмкін.