Несиелік ұйым: түсінігі және түрлері, қызметі және лицензиялары

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Банк операцияларының белгілі бір тізбесін жүзеге асыруға уәкілетті экономикалық компания, бұл несиелік мекеме. Мұндай компаниялардың бірнеше түрі бар. Оларға лицензия рұқсат ететін өкілеттіктердің ауқымы берілген. Біздің көпшілігіміз, қалай болғанда да, несие мекемесінің клиенті болдық. Бұл ретте қарыз алушы ретінде әрекет ету қажет емес, қызмет көрсету ауқымы салымшы, инвестор, акционер ретінде қатысуды көздейді. Бұл мақалада сіз несие ұйымдарының қандай түрлері бар, олар қандай рөл атқарады және мұндай компанияны ашу үшін не істеу керек туралы барлық ақпаратты таба аласыз.

Жасау процесі қалай басталады

Несиелік мекемелердің түсінігі мен түрлері өзара байланысты. Қоғамның мақсаты заңды тұлғаның өз қызметін акционерлік қоғамдар нысанында жүзеге асыруға лицензия және рұқсат негізінде, сондай-ақ шектеулі және қосымшажауапкершілік. Мұндай ұйымды ашудың негізгі мақсаты – табыс (пайда) алу. Несие мекемесін құрудың міндетті шарты мыналардың болуы болып табылады:

• Түпнұсқа логотипі мен атауы.
• Арнайы орын.
• Ұйымның мөрлері.
• Жарғы және жарғылық капитал.
• Шет тіліндегі атаулар.

Атаудың мазмұнында несиелік мекеме және банк сияқты сөздер болмауы керек, мемлекеттік органдардың, елдердің атауларын (қысқартылған түрде) пайдалануға рұқсат етілмейді.

Осындай ұйымдардың қандай түрлері бар

Несиелік ұйым түсінігі заңнамалық деңгейде нақты бекітілген. Ұйымдастырудың тек үш түрі мен формасы бар:

1. Банктік емес несие мекемесі. Ол банкке тән бірқатар функцияларды ғана жүзеге асыруға және банк операцияларының шектеулі санын орындауға құқылы. Үш нысанды – төлем, есеп айырысу және депозиттік-несиелік форманы ажырату әдетке айналған. Заңды тұлғалармен жұмыс.
2. Банк. Ең үлкен өкілеттіктерге ие, банктік қызметтердің толық спектрін ұсынады. Оларға мыналар жатады: заңды және жеке тұлғалардың шоттарымен жұмыс (ашу, жүргізу), депозиттерге қаражат тарту.
3. Шетелдік банк. Шет мемлекеттің аумағында тіркелген.

Банктік операцияларды әдетте пайда табу мақсатында ақша қаражаттарын тарту және орналастыру деп түсінеді. Бұл тек арқасында ғана емес, тартымды боладыпайыздар, сонымен қатар несиелік мекеменің ақша қаражаттарының сақталуы мен қайтарылуына кепілдіктер беру.

Несие ұйымдарының нысандарының бірі микрокредиттік немесе микроқаржы (МҚҰ несиелері) компаниялары болып табылады. Олар банк операцияларының неғұрлым аз ауқымын жүзеге асыру мүмкіндігімен ерекшеленеді. Әдетте, бұл депозитке орналастыру үшін халықтан қаражат алу, шағын сомаға несие беру. Қазіргі уақытта атауда MFO аббревиатурасының болуына белгілі бір шектеулер бар. Компания берген несиелер әдетте 1 миллион рубльден аспайды. Атауларды МКК - микрокредиттік ұйым немесе микроқаржы деп қысқартуға рұқсат етіледі.

Қалай ұйымдастыру керек

Мұндай құрылымды ашу үшін тек несие мекемесінің түсінігі мен түрлерінің нені білдіретінін білу жеткіліксіз. Негізгі сұрақ: қалай және қайдан бастау керек? Келесі тармақтар негізге алынады:

• Ұйымның атауы Ресей Федерациясының Орталық банкімен келісілетін алдын ала процесс, құрылтай құжаттарына қол қою.
• Бірлестік туралы меморандумға қол қою процесі. «Банк қызметі туралы» заңға қатаң сәйкес жүзеге асырылады.
• Мемлекеттік органдарға тіркелу. Осындай функцияны жүзеге асыруға уәкілетті мемлекеттік мекеме заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізіліміне жазба енгізеді. Бұл процедура мемлекеттік баж салығын төлеуге жатады.
• Тіркеу және банктік операцияларды жүзеге асыруға құқық беретін лицензия алу. қатысты ақпаратты қамтидынесиелік мекеме есеп айырысуларды жүргізетін валюта, сондай-ақ орындалатын операциялардың тізбесі. Бұл лицензияда уақыт шектеулері жоқ.

Құжаттар тізімі және тіркеуден бас тарту себептері

Несиелік мекемелердің түрлері туралы шешім қабылдағаннан кейін, тиісті құжаттар пакетін жинау қажеттілігі тұжырымдамасы маңызды іс-шаралардың біріне айналады. Тіркеу процесі жылдам өтуі үшін оған дайындалу керек:

• Бизнес-жоспар жасаңыз және кейінірек Орталық банкке жіберілетін өтінімді толтырыңыз.
• Мемлекеттік бажды төлеңіз.
• Ұйым басшысымен жарғыны, бас бухгалтер туралы мәліметтерді дайындап, куәландырыңыз және атқарушы директор қызметін атқаратын тұлғаны шешіңіз.
• Құрылтайшы ретінде әрекет ететін тұлғалар декларация түрінде соңғы жылдағы табысы туралы ақпаратты ұсынуы керек.

Жарғылық капиталды толық төлегеннен кейін лицензия алу қажет, оның негізінде несие мекемесінің қызметі жүзеге асырылады. Осы іс-шараларды жүзеге асыру үшін белгіленген мерзім Орталық банктің оң шешімін алған күннен бастап бір айдан аспауы керек.

Теріс шешім алынса, несие мекемесі оны Арбитраждық сотқа шағымдана алады. Бас тартуға себеп болатын себептер келесідей болуы мүмкін:

• Құрылтайшы немесе басқарушы экономикалық қылмыстар үшін сотталғанұйымдар.
• Бас бухгалтердің немесе басшы лауазымына үміткердің білімі немесе тиісті біліктілігінің болмауы.
• Жіберілген құжаттарда шындыққа сәйкес келмейтін ақпарат бар.
• Қаржылық жағдайдың қанағаттанарлықсыздығы, басшының несиелік міндеттемелері бойынша мерзімі өткен төлемдердің болуы.

Біріктірілген пішіндер

Ынтымақтастық пен даму мақсатында қаржы-несие ұйымдары келесі ұйымдық-құқықтық нысандарға біріктірілуі мүмкін:

• Топтар. Жасалған шарт негізінде олар банктік қызметтерді көрсету арқылы қызметті бірлесіп жүзеге асыра алады.
• Кіріс алу мақсатында қауымдастықтар мен одақтар құруға құқығы жоқ. Олардың басты міндеті – мүдделерді қорғау, бірлескен қызметті жақсарту бойынша ортақ міндеттерді орындау.
• Холдинг – көшбасшылар қоғам мүшелерінің жұмысына және оның саясатына тікелей немесе жанама әсер ететін бірлестік.

Нұсқаулар

Несиелік мекемелердің қызметі оның әрі қарай дамуын анықтайтын бірқатар принциптерге негізделген:

• Өз функцияларын Ресей заңнамасына қатаң сәйкес орындау.
• Кедергісіз қаржылық транзакциялар, бұл бүкіл Ресей Федерациясы бойынша біртұтас экономикалық кеңістікті білдіреді.
• Экономикалық еркіндік.
• Несиелік ұйым қызметкерлерінің өз міндеттерін адал орындауы.
• Әділетсіз, жосықсыз бәсеке, болуыбірнеше ұқсас ұйымдар арасындағы сөз байласу.
• Ақпаратты және құпия ақпаратты қорғайтын жүйені ұйымдастыру.
• Ұйымдық-құқықтық нысанына қарамастан мемлекет несиелік мекеменің құқықтары мен мүдделерін қорғаудың біркелкі дәрежесін қамтамасыз етуі тиіс.

Ұсынылатын банктік қызметтерге қатысты білікті кеңес транзакциялар бойынша басымдық болып табылады.

Құқықтар мен функциялар

Банктік несие ұйымдарына берілген негізгі құқықтар мен функциялар тиісті лицензиямен мүмкін болатын қаржылық операцияларды жүзеге асыру болып табылады. Қарыз алушылардың несиелік міндеттемелерін орындауына қол жеткізу үшін ұйым заңмен берілген өкілеттіктер шегінде тиісті шараларды қолдануға құқылы.

Ұйымның табыстылығына әсер ететін негізгі құқықтардың бірі – бағалы қағаздарын қаржы нарығында сату мүмкіндігі. Бұл резервтік қорды ұлғайтуға мүмкіндік береді, бұл өз кезегінде пайдаға оң әсер етеді. Сондай-ақ несиелік ұйымдар бірнеше құқық салаларына бағынатынын бөлек атап өткен жөн: конституциялық, азаматтық, банктік.

Микрокредиттік компания ретінде құрылған банктік емес несие ұйымы үшін табыс табудың қолжетімді көздері олар беретін несиелер мен несиелер бойынша жоғары пайыздық мөлшерлемелер екені сөзсіз. Банктен айырмашылығы, несиенің сомасы мен шарттары әлдеқайда төмен, бірақ артық төлем ұсынылған сомадан бірнеше есе жоғары болуы мүмкін екенін түсіну керек. беріұйымның бұл түрі қаражаттың сақталуына кепілдік бере алмайды (депозиттер сақтандырылмайды), салымшы салымның қайтарылмау тәуекелдері үшін жауапкершілікті өз мойнына алады.

Микрокредиттік ұйымдар көбінесе 50 мың рубльден аспайтын несие ретінде сомаларды беретіндіктен, құжаттар пакетін тек қарыз алушының төлқұжат ұсыну қажеттілігіне дейін азайтуға болатынын атап өткен жөн. Бұл құқық заңнамалық деңгейде бекітілген.

Лицензиялау процедурасы

Коммерциялық несие ұйымына өз қызметін жүзеге асыру құқығын беретін негізгі құжат лицензия болып табылады. Оның қатысуынсыз Ресейдің Орталық банкі осы заңды тұлғаны тарату туралы талаппен Ресей Федерациясының Төрелік сотына жүгінуге құқылы. Берілген лицензия аясында бағалы металдармен және шетел валютасымен операциялар жүзеге асырылады. Қызмет заңды болуы үшін тиісті лицензия алу үшін құжаттар пакетін жинау қажет:

• Ұйым жарғысы және қажет болған жағдайда құрылтай шарты.
• Банктік операцияларды жүргізуге және мемлекеттік тіркеуге рұқсат беретін лицензия сұрауы бар өтініш.
• Бас есепші және атқарушы директор лауазымына таңдалған кандидатқа қатысты мәліметтерді қамтитын құрылтайшылар жиналысының хаттамасы.
• Мемлекеттік баж салығын төлегенін растайтын құжат.

Құжаттар пакетіне сонымен қатар бас бухгалтердің профильдері жәнетиісті білімінің бар екендігі, соттылығының жоқтығы немесе бар екендігі туралы мәліметтерді көрсететін атқарушы органның атқарушы органы. Міндетті түрде табыс салығы бойынша декларацияны және құрылтайшы заңды тұлғаларды мемлекеттік тіркеу туралы құжаттардың көшірмелерін ұсыну.

Банктік лицензияны беру туралы шешім қабылдаудың ең ұзақ мерзімі алты айдан аспауы керек. Лицензия беру және несие ұйымын мемлекеттік органдарда тіркеу туралы оң шешім алғаннан кейін үш күн ішінде жарияланған жарғылық капиталдың 100% төлеу қажет. Бұл орындалмаса, шешімнің күші жойылады.

Банкроттық және тарату рәсімдерінің тәртібі мен себептері

Кез келген дағдарыс қаржы-несие ұйымының банкротқа ұшырауына әкелуі мүмкін. Бұл құбылыс қаржы секторында берік орны жоқ шағын құрылымдар арасында жиі кездеседі. Банкроттық деп әдетте заңды тұлғаның төлемдер мен қарыз міндеттемелері бойынша жауапкершілікті көтере алмауы түсініледі. Ұйымның өзі немесе Арбитраждық сот бұл қаржылық жағдайды жариялай алады.

Заңнамалық деңгейде несиелік ұйымның құқықтарына оның банкрот мәртебесін тәуелсіз жариялау кірмейтіні қарастырылған. Олар шешім шығаратын сот органына тиісті өтініш беруі қажет.

Несие ұйымы өз міндеттемелерін толық орындаған және қарызы болмаған жағдайда таратылуы мүмкін. Бұл факт бухгалтерлік салықтық тексеру кезінде расталады. Содан кейін ғана тиісті шешім қабылдау үшін құжаттарды сотқа беруге болады. Егер ол оң болса және несие мекемесі таратылуға жатады деп танылса, кәсіпорын өз функцияларын толық орындауды тоқтатады. Өкілетті үшінші тұлғаларға беру мүмкін болмайды.

Тарату себептері:

• Лицензияның қолданылу мерзімінің аяқталуы немесе оның болмауы, ұйымның жарғы мазмұнына қайшы келетін қызметі.
• Кәсіпорын құрылған мерзімнің аяқталуы, осыған байланысты заңды тұлға ұйымды тарату туралы шешім қабылдайды, сондай-ақ ол өз міндеттерін толық орындаған жағдайда және оны орындаудың еш мәні жоқ. болашақта жұмыс істейді.
• Орган қызметімен үшінші тұлғалардың құқықтарын бұзу, оларды қалпына келтіру үшін сот органдарына жүгінуге тура келді.

Банкроттықтың белгілері қандай

Ресейдегі несиелік ұйымның банкроттық рәсіміне жататынын келесі критерийлер бойынша анықтауға болады:

• Белгілі бір қызмет түрлерімен айналысу құқығын беретін лицензиядан айыру.
• Кредиттік ұйымның қарамағындағы мүліктің жалпы құны ол жауап беретін міндеттемелер сомасынан аз.
• Салықтарды және қарыз міндеттемелерін төлеу мүмкін емес.
• Тағайындалған функцияларды орындау бойынша тоқтау уақыты келесіден астам кезеңнен асадыбір ай.
• Жалпы қарыз аймақта белгіленген ең төменгі жалақыдан мың есе (кем дегенде) жоғары.

Банкроттықтың алдын алу мақсатында оған ықпал ететін факторларды анықтау бойынша алдын алу шаралары жүргізіледі. Оларға қаржылық-шаруашылық қызметтің мониторингі мен талдауы жатады. Сондай-ақ ұйымның экономикалық жағдайына жүйелі түрде баға беру жүргізіледі. Бірқатар жағдайларда дағдарысқа қарсы басқару стратегияларын қайта ұйымдастыру немесе пайдалану арқылы жағдайды банкроттықтан және кредиттік ұйымның лицензиясын жоғалтудан құтқаруға болады.