Сақтандыру ұйымдарының банкроттығы: процедураның ерекшеліктері

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Сақтандыру ұйымдарының қаржылық қызметінің негіздерін талдау кезінде бұл құрылымдардың дәрменсіздігі (банкроттығы) ерекше қызығушылық тудырады.

Кәсiпорындарды дәрменсiз деп тану негiздерiне, банкроттықтың алдын алу шараларын жүзеге асырудың тәртiбi мен шарттарына, заңда белгiленген тәртiптерге және кәсiпорын несие берушiлердiң талаптарын қанағаттандыра алмаған жағдайда туындайтын басқа да мәселелерге қатысты мәселелер. толық.

Мақалада сақтандыру компанияларының банкроттық ерекшеліктерін қарастырамыз.

Негіздер

Заңды тұлғалардың төлем қабілетсіздігінің жалпы белгісі ретінде талаптар қанағаттандырылған күннен бастап үш ай ішінде кредиторлар мен бюджет алдындағы міндеттемелерін өтей алмау.

Сақтандыру компанияларының банкроттық белгілерін анықтайтын негізгі ережелер №127 Федералдық заңмен бекітілген.

Алдын алу шаралары

Сақтандыру ұйымдарының төлем қабілетсіздігін (банкроттығын) болдырмау үшін келесі реттеуші құралдар қарастырылған:

• Қамтамасыз етузаңды тұлғаның құрылтайшыларының/қатысушылардың немесе басқа тұлғалардың қаржылық көмегі.
• Міндеттемелер мен активтер құрылымындағы өзгеріс.
• Жарғылық капиталды ұлғайту.
• Қайта ұйымдастыру.
• Заңмен тыйым салынбаған басқа да шаралар.

Алдын алу шараларын жүргізу себебі

Сақтандыру компаниясының банкроттыққа ұшырауының алдын алу шаралары келесі жағдайларда қабылданады:

1. Бір ай ішінде кредиторлар алдындағы ақшалай міндеттемелерді өтеуден бірнеше рет бас тарту. Бас тарту деп, егер заңнамада өзгеше көзделмесе, тиісті міндеттеме туындаған күннен бастап он күн ішінде талаптарды орындамау/тиісінше орындамау деп түсіну керек. Тек жұмыс күндері есептеледі.
2. Бюджетке төленетін төлемдерді ол туындаған күннен бастап 10 күн (жұмыс) ішінде ұстап қалу бойынша міндеттемені орындамау.
3. Қарызды уақтылы өтеу үшін қаражат жеткіліксіз (оның ішінде бюджетке дейін), егер мұның мерзімі аяқталса.
4. 12 ай ішінде Қаржы министрлігі белгілеген активтердің құрылымы мен құрамына қойылатын талаптарды қайталап бұзу. бірінші бұзушылық анықталған күннен бастап.
5. Жұмыс істеу лицензиясын қайтарып алу, тоқтата тұру немесе шектеу.

Сақтандыру компаниясы осы жағдайлар туындаған күннен бастап 15 күн ішінде қадағалау органына (Орталық банкке) бұл туралы хабарлама жіберуі керек. Төлем қабілеттілігін қалпына келтіру жоспары қоса берілген. Бұл әрекеттер сақтандыру компаниясының банкроттық белгілері болмаған жағдайда орындалады.

Қадағалау органы жоспарды алғаннан кейін 30 күн (жұмыс күні) ішінде оны зерделеу нәтижелері бойынша сақтандыру ұйымына уақытша әкімшілік тағайындау туралы немесе бұл тағайындаудың орынсыздығы туралы шешім қабылдайды. Қаржы министрлiгiнiң қаулыларында көзделген жағдайларда, ол жергiлiктi жерде тексеру жүргiзу туралы шешiм қабылдауға да құқылы. Тексеру қадағалау органы белгілеген тәртіппен жүзеге асырылады.

Сақтандыру компаниясының банкроттық ерекшеліктері

Төлем қабілеттілігін қалпына келтіру жоспарын талдау немесе жергiлiктi жерде тексеру нәтижелерiнiң нәтижесiнде дәрменсiздiк белгiлерi анықталуы мүмкiн. Мұндай жағдайларда қадағалау органы сақтандыру компаниясын банкрот деп тану туралы өтініш береді (құжат үлгісі мақалада көрсетілген).

Егер заңды тұлға сақтандырушылардың кәсіподақ бірлестігінің немесе өтемақы төлемдерін аударуға жауапты басқа ұйымның қызметіне байланысты сақтандыруды жүзеге асырса, басшы осы құрылымдарға хабарлама жіберуге міндетті. банкроттықтың алдын алу жөніндегі шараларды жүзеге асыру үшін негіздердің пайда болуы. Тиісті ереже баптың 4-бөлігін бекітеді. 184.1 ФЗ № 127.

Сақтандыру ұйымының банкроттық рәсімін жүзеге асыру кезінде кәсіподақтар қаржы құрылымдары үшін заңнамада көзделген міндеттер мен құқықтарды жүзеге асырады.

Уақытша әкімшілік

Ол тағайындалады, егер:

1. Сақтандыру ұйымының банкроттыққа ұшырауының алдын алу бойынша шараларды жүзеге асыру негіздеріолардың қатысуы туралы қадағалау органының хабарламасы.
2. Төлем қабілеттілігін қалпына келтіру немесе оның орындалуына бақылау орнату жоспарын жүзеге асыру туралы шешім қабылданды.
3. Заңды тұлға жоспардың тармақтарын орындамаған/тиісінше орындамаған.

Қадағалау органы уақытша әкімшілікті енгізу туралы шешім қабылдауға түрткі болуы керек.

Заңнамалық талаптар

Уақытша әкімшілікті енгізу туралы шешім лицензияның күші жойылған, тоқтатыла тұрған немесе шектелген жағдайларда міндетті түрде қабылданады. Мұның себептері:

1. Сақтандыру компаниясының Ресей Федерациясының нормативтік құқықтық актілерімен тыйым салынған қызметті жүзеге асыруы, сондай-ақ рұқсат беру үшін белгіленген шарттарды бұзу.
2. Сақтандыру қызметін реттейтін, өтемақы төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін қорлардан, резервтік және меншікті қаражаттардан қаражатты құру және орналастыру бөлігінде ұйымның заңнаманың ережелерін сақтамауы.
3. Кәсіпорынның кәсіпорынның меншікті қаражаты мен ол қабылдаған міндеттемелердің арақатынасын қамтамасыз ету жөніндегі талаптарды, сондай-ақ төлем қабілеттілігі мен қаржылық тұрақтылықты сақтауға қатысты басқа да талаптарды сақтамауы.
4. Кредиторлар мен бюджет алдындағы міндеттемелерді уақтылы өтеу үшін қаражаттың жеткіліксіздігі.

Сақтандыру компаниясы қадағалау органы қабылдаған шешімді арбитражда немесе жалпы юрисдикциядағы сотта даулауға құқылы. Дегенмен, апелляция процесі уақытша әкімшілікті тоқтатпайды.

Банкроттық белгілері

Олар өнерде бекітілген. № 127 Федералдық заңның 183.16. Сақтандыру ұйымдарының банкроттық рәсімі, егер:

1. Кредиторлар ақшалай міндеттемелер бойынша, жұмыстан шығу жәрдемақысын немесе еңбек шарты бойынша жұмыс істеген (жұмыс істейтін) азаматтардың жалақысын немесе бюджетке жалпы қарызды төлеу бойынша мәлімдеген талаптардың жалпы сомасы 100 мың рубльден кем емес., және бұл талаптар орындалған күннен бастап екі апта ішінде орындалмайды. Бұл ретте қызметкерлер алдындағы міндеттемелер заңды күшіне енген сот актілерімен расталуы тиіс.
2. Арбитраждың немесе жалпы юрисдикция инстанцияларының ұйғарымдары, оларға сәйкес қаржы ұйымының қаражатынан өндіріп алу туралы аралық сот шешімін мәжбүрлеп орындату үшін атқарушылық парақтар (атқару парақтары) берілген. Кредиторлар талаптарының сомасы маңызды емес.
3. Компанияның мүлкінің/активтерінің құны кредиторлар мен бюджет алдындағы міндеттемелерді өтеуге жеткіліксіз.
4. Уақытша әкімшіліктің қызметі төлем қабілеттілігін қалпына келтіруге әкелмеді.

Сақтандыру компаниясының банкроттығы туралы өтініш үлгісі

Басқару органы құжатта көрсетеді:

1. Өтінім берілген соттың атауы.
2. Сақтандыру ұйымының атауы, мекенжайы, сәйкестендіру ақпараты. Соңғысына заңды тұлға мәртебесіндегі мемлекеттік тіркеу жазбасының нөмірі СТН кіреді.
3. Басқару құрылымының атауы және оның мекенжайы.
4. Ақшалай міндеттемелер бойынша талаптардың көлемі, сомасыбюджетке жарналар бойынша берешек, активтердің (мүліктің) құны немесе іс жүргізуге қатысы бар басқа ақпарат.
5. F. Төлем қабілетсіздігімен айналысатын тәжірибеші маман, өзі мүше болып табылатын өзін-өзі реттейтін құрылымның атауы мен мекенжайы немесе ол бекітілуі тиіс ұйымның атауы, оның мекенжайы.
6. Қолданбалар тізімі.

Уақытша әкімшіліктің мәлімдемесі бірқатар тармақтарды қоспағанда, іс жүзінде бірдей ақпаратты қамтиды:

1. Бақылау органының атауының орнына уақытша әкімшілік басшысының тегі, аты-жөні, хат-хабар жіберілетін мекенжайы, осы лауазымға тұлғаның бекітілгенін растайтын құжаттың деректемелері көрсетіледі.
2. Өзін-өзі реттейтін құрылымның атауы және оның мекен-жайы, егер басқарма басшысы төрелік басқарушы болса, көрсетіледі.
3. Егер №127 Федералдық заңға сәйкес ол депозиттерге кепілдік беру агенттігі болмаса, банкроттықты басқарушының кандидатурасы туралы ақпарат.

Қолданба тіркемелері

Өтінімге тізбесі АПК белгілеген құжаттардан басқа мыналар қоса беріледі:

1. Сақтандыру ұйымының құрылтай құжаты, заңды тұлға мәртебесінде мемлекеттік тіркеу туралы куәлік.
2. Соңғы есепті күндегі баланс немесе оны алмастыратын құжаттар.
3. Төрелік сотқа өтініш жіберу туралы бақылау құрылымының шешімі, егер № 127 Федералдық заңда ол қажет деп белгіленбесе, уақытша әкімшілік ресімдейді.әкімшілікті өз қолыңызға алыңыз.
4. Бағалаушы жасаған сақтандыру компаниясының барлық мүлкінің құны туралы есеп (бар болса).
5. Сақтандыру компаниясының қаржылық жағдайы туралы қорытынды, егер өтініш 1-бапқа сәйкес берілсе. № 127 Федералдық заңның 183.13 немесе уақытша әкімшіліктің жұмысы туралы есеп, егер сотқа шағым өнерге сәйкес жіберілсе. сол Заңның 183.14.
6. № 127 Федералдық заңмен қарастырылған басқа құжаттар.

Өтінішті қабылдау

Шағымды қарауға қабылдау туралы төрелік шешімнің көшірмелері өтініш берушіге, сақтандыру компаниясына және бақылау органына ол шығарылған күннен кейінгі күннен кешіктірілмей жіберіледі.

Қадағалау органы өз кезегінде шешімнің көшірмесін өзін-өзі реттейтін ұйымға және депозиттерге кепілдік беру агенттігіне жібереді.

Істі қарау

Сақтандыру ұйымдарының банкроттығы туралы іс жүргізу аралық сотта жүзеге асырылады. Бұл жағдайда АПК және № 127 Федералдық заңның ережелері қолданылады.

Сақтандыру ұйымын дәрменсіз деп тану туралы арызды сот жоғарыда аталған белгілердің кем дегенде біреуі болған жағдайда қабылдайды. Сақтандыру ұйымы банкрот болған жағдайда қаржылық жағдайын бағалау кезінде оның өтемақы төлемдерін жүзеге асыру, сондай-ақ сақтандыру шарты мерзімінен бұрын бұзылған жағдайда сыйлықақының бір бөлігін ұстап қалу жөніндегі міндеттемесі ескеріледі. Міндеттеме федералды заңмен белгіленуі керек, сот шешімімен немесе сақтандыру келісімімен орындалуға тиіс.

Банкроттық рәсімін қозғау кезіндесақтандыру ұйымы уақытша әкімшіліктің талабы бойынша іс жүргізудің ұзақтығы 4 айдан аспауы керек. өтінішті қарауға қабылдаған күннен бастап. Бұл кезеңге материалдарды дайындауға және шешім қабылдауға бөлінген уақыт кіреді.

Нюанстар

Істі қарау кезінде № 127 Федералдық заңда қарастырылған қалпына келтіру және сыртқы басқару процедуралары қолданылмайды.

Компанияның төлем қабілеттілігін қалпына келтіру мүмкін еместігіне байланысты уақытша әкімшіліктің талабы бойынша іс қозғалған кезде, мониторинг процедурасы тағайындалмайды.

Келісімшартты бұзу

Сот тиісті хабарламаны алған күннен бастап бір ай ішінде компанияны дәрменсіз деп тану және банкроттық рәсімін бастау туралы шешім қабылдаған кезде сақтанушылар сақтандыру шартын біржақты тәртіппен бұза алады.

Сонымен бірге олар банкротқа ұшыраған компанияға келісімнің аяқталмаған мерзімі үшін төленген сыйлықақының бір бөлігіне сенуге немесе өтеу төлемін алуға құқылы.

Кредиторлар жиналысы

Оның қатысушылары уәкілетті органдар мен банкроттық кредиторлары болып табылады, олардың талаптары жиналыс өткізілетін күні тізілімге енгізіледі. Бұл ұйымдардың дауыс беруге құқығы бар.

Өкілдер жиналысқа дауыс беру құқығынсыз қатыса алады:

• борышкер қызметкерлерінің;
• қатысушылар/құрылтайшылар;
• төрелік басқарушы мүшесі болып табылатын өзін-өзі реттейтін ұйымның;
• қадағалау органы.

Бұладамдар отырыстың күн тәртібіне енгізілген мәселелер бойынша сөз сөйлей алады. Әдетте, Мәскеуде сақтандыру компанияларының банкроттығы туралы істер бойынша арбитраждың шешімдері бойынша кредиторлардың жиналыстары өтетін мекен-жай - Большой Головин көшесі, 3, көп. 2 (2-қабат).

Сақтандыру портфелін аудару

Бенефициарлар мен сақтанушыларды уақытша әкімшілік, таратушы немесе сақтандыру компаниясының өзі (егер тағайындалмаса) портфельдің алдағы ауысуы туралы хабардар етуі тиіс. Хабарлама бапта белгіленген тәртіппен жарияланады. 28 F 127, процедурадан бір айдан кешіктірмей.

Хабарламада келесі ақпарат болуы керек:

1. Сақтандыру портфелін беретін компанияның атауы, заңды тұлға мәртебесіндегі мемлекеттік тіркеу нөмірі, СТН, мекенжайы.
2. Бұл операцияның себебі.
3. Портфельді беретін ұйымның атқарушы құрылымдарының өкілеттіктерін тоқтата тұру/шектеу туралы ақпарат.
4. Басқарушы компанияның атауы, сәйкестендіру ерекшеліктері (СТН, мемлекеттік тіркеу нөмірі), мекенжайы.

IC "Инвестициялар және қаржы"

2016 жылдың шілдесінде Орталық банктің шешімімен компанияның атқарушы құрылымдарының өкілеттігі тоқтатылды. Сол жылдың қазан айында инвестициялық және қаржылық сақтандыру компаниясының лицензиясын қайтарып алу туралы ақпарат пайда болды. Кәсіпорынның банкроттығы Орталық банк тағайындаған уақытша әкімшіліктің бастамасымен болды.

Лицензияны қайтарып алу туралы шешімнің себебі:

1. Компанияның қайшы әрекеттер жасауыРФ заңнамасы.
2. Нормативтік құқықтық актілердің ережелерінен белгіленген мерзімде түзетілмеген ауытқулардың болуы.
3. Орталық банктің нұсқауларын орындамау.

Компанияға қарсы іс қозғау ықтималдығы туралы алғашқы ақпарат пайда болған кезде, тұтынушылар мен серіктестерге өз шағымдарын жазбаша түрде жазып, оларды мүмкіндігінше тезірек арбитраждық сотқа жіберуге кеңес берілді.

SG "Уралсиб"

Компанияны төлем қабілетсіз деп тану туралы жеке тұлғалардың алғашқы өтініші 2016 жылдың желтоқсанында сотқа жіберілген. 2017 жылдың 31 қаңтарында заңды тұлғадан бірінші арыз берілген.

Бірқатар нарық қатысушыларының сауалнамасына сәйкес кәсіпорынның серіктестер алдындағы қарызы бірнеше ондаған миллион рубльге жетеді.

2015 жылғы қаржылық есептілікті талдау ұйымның екі жыл қатарынан теріс капиталмен жұмыс істегенін көрсетті. Компанияның активтері осы жылдың аяғында міндеттемелер сомасынан 2,9 миллиард рубльге аз болды. Сонымен қатар, компания Орталық банктің төлем қабілеттілік маржасы, меншікті қаражатты орналастыру және сақтандыру резервтері бойынша стандарттарын бұзды.

11.08.2016 «Uralsib SG» лицензиясының әрекет ету мерзімі Орталық банктің нұсқауларын орындамауына байланысты шектелді.

Қаңтар айының соңында компанияның сенімділік рейтингі B++ деңгейінде расталды.

Мамандардың пікірінше, мұндай төмен көрсеткіш нормативтік талаптардың орындалмауымен және нақты төлем қабілеттілігі маржасының белгіленген нормадан теріс ауытқуымен байланысты.

Мамандар сондай-ақ атап өтті:

• теріс маржаменшікті қаражаттар мен активтер;
• меншікті қаражатты азайту;
• жиынтық жиынтықсыз қатарынан 4 тоқсан бойы қаралған сақтандыру операцияларының теріс нәтижесі;
• жарналарды азайту;
• инвестициялардың төмен өтімділігі (өтімділігі) және олардың құнының төмендеуі;
• Дебиторлық және кредиторлық берешектердің активтерге қатынасы жоғары, т.б.

Айта кетейік, «Уралсиб» сақтандыру компаниясының банкротқа ұшырағаны туралы қауесеттер көптен бері айтылып келеді. Бұл компания «Уралсиб» банкінің активтерінің бір бөлігі болып табылады, мұнда 2015 жылдың күзінен бастап Мұнай және газ саласының басшысы В. Коганның және депозиттерге кепілдік беру агенттігінің қатысуымен қалпына келтіру процедурасы жүргізілді.

СК "Подмосковые"

2017 жылдың 24 мамырынан бастап ұйымда уақытша әкімшілік жұмыс істейді. 20 шілдеде Мәскеу арбитраждық сотында банкроттық туралы іс қозғау туралы арыз тіркелді. Подмосковье сақтандыру компаниясы келесі күні лицензиясынан айырылды - 21 шілдеде Орталық банк оны қайтарып алды. Компанияға ерікті жеке және мүліктік сақтандыру, сондай-ақ OSAGO бойынша қызметті жүзеге асыруға тыйым салынады.

Тиісті шешімді компанияның сақтандыру қызметін реттейтін заңнама нормаларын бұзушылықтарды анықтауға байланысты Орталық банк белгілеген мерзімде жоймауына байланысты реттеуші қабылдады. лицензиялардың әрекеті тоқтатылды.

Атап айтқанда, компания сақтандыруды құру бөлігінде төлем қабілеттілігі мен қаржылық тұрақтылық талаптарын сақтамаған.резервтер, резервті және меншікті қаражатты инвестициялау шарттары мен тәртібі сақталмаған.

Орталық банктің мәліметі бойынша, сақтандыру компаниясының 2016 жылғы сыйақы сомасы 1,6 млрд рубльден асты, ал төлемдері 596,7 млн рубльді құрады.