Н1 - капиталдың жеткіліктілік коэффициенті. Стандартты H1: мән

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 10:33

Банк құру үшін жарғылық қор құру қажет. Бұл қызметті жүзеге асыру үшін қажетті қаражаттың ең аз мөлшері. Ресей Федерациясының заңнамасына сәйкес оның көлемі рубльмен есептегенде 5 миллион еуроны құрайды. Ұйым капиталының көлеміне сәйкес оның өсу және даму мүмкіндігі анықталады. Ол үшін меншікті қаражаттың жеткіліктілігінің ерекше көрсеткіші бар. H1 стандартының не екенін және оның қалай есептелетінін білу үшін оқыңыз.

Банк капиталы

Ол меншікті және қосымша қаражат сомасын қамтиды. Бұл көрсеткіш келесі формула бойынша есептеледі:

UK=OK + DC, мұнда:

Ұлыбритания - банк капиталы, Жарайды - меншікті қаражат сомасы, DK - қосымша капитал.

АҚ түріндегі банктер үшін МК-ның қалыптасу көздері:

• нарықта нақты орналастырылған жай акциялардың номиналды құны;
• акция премиумы;
• артықшылықты акциялардың атаулы құны, егер бұл бағалы қағаздарды ұстаушылар алдында берешектің қалыптасуына әкеп соқпаса, құрылтай құжаттарында дивидендтерді төлемеуге жол берілетіні көзделген жағдайда;
• Орталық банктің талабы бойынша қалыптасатын қорлар;
• аудиторлар растаған ағымдағы жылдың пайдасы;
• Ұлыбритания мен Ұлыбритания арасындағы айырмашылық, егер қайта ұйымдастырудан кейін банктің меншікті қаражатының сомасы азайса.

ЖШС түріндегі банктер үшін СК қалыптастыру көзі құрылтайшылардың акцияларын төлеу болып табылады.

Экономикалық ережелер

Орталық банк несиелік мекемелердің меншікті қаражаттарының көлеміне жүйелі түрде талдау жасайды. Ол «Банктердің қызметін реттеу тәртібі туралы» No1 нұсқаулықта көрсетілген көрсеткіштерге сәйкес келуі керек. Олардың ең маңыздысы H1, капиталдың жеткіліктілік коэффициенті. Ол банктердің төлем қабілетсіздігі тәуекелдерін реттейді, шығындарды жабуға қажетті меншікті капиталдың ең аз мөлшерін көрсетеді. H1 стандартын есептеу келесі формула бойынша жүзеге асырылады:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + 8807 б. + 8957 б. + PK + CRV + 8992 б. + 10 x НЕМЕСЕ + PP), мұндағы:

1. SK - банк капиталы;
2. Cree - AI-ші активтің тәуекел факторы;
3. б. - есеп берудегі жол нөмірі;
4. қауіптер:

• KRV - шартты міндеттемелер үшін;
• KRS - шұғыл транзакциялар үшін;
• НЕМЕСЕ - жұмыс істейді;
• РР - нарық;
• ДК - көбейтілген коэффициент.

H1 - меншікті капиталы 5 миллион еуродан асатын банктер үшін капиталдың жеткіліктілік коэффициенті 10% болуы керек. Айнымалы ток аз болса, онда коэффициент мәні 11% немесе одан көп болуы керек.

Базель комитетінің әдістемесі бойынша деңгейжеткіліктілік бірінші және екінші деңгейдегі капиталдар үшін бөлек есептеледі. Біріншіден, сатып алынған акциялардың көлемі, резервтік қор және вульгарлық жылдардың пайдасы есептеледі. 2-деңгейдегі капиталға қайта бағалау резервтері, шығын резервтері және әртүрлі гибридті бағалы қағаздар кіреді.

Өтімділік коэффициенттері

H2 стандарты өтімділігі жоғары активтер мен талап етілетін міндеттемелер сомасының арақатынасымен анықталады:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), мұндағы:

Н2 – лездік өтімділік коэффициенті;

La - өтімділігі жоғары активтер (қолма-қол ақша, бағалы металдар, шетел валютасы, ностро балансы; Орталық банктегі корреспонденттік шоттардағы қалдықтар; мемлекеттік бағалы қағаздарға инвестициялар);

Bv – сұраныс шотының балансының 20%;

Bv1 – жеке және заңды тұлғалардың талап ету шоттары бойынша қаражаттың ең аз жалпы қалдығы.

H2 есептелген мәні 15% немесе одан көп болуы керек.

Ағымдағы өтімділік коэффициенті:

H3=La / (- 0,5 x Bv1 бастап)

мұнда:

Бастан - мерзімі 30 күнге дейінгі талап ету міндеттемелері: ағымдағы шоттардағы қалдықтар, «лоро», депозиттер мен депозиттер; несиелер, кепілдіктер мен кепілдіктер және басқа да міндеттемелер;

Bv1 – жеке және заңды тұлғалардың бір айға дейінгі талап ету шотындағы қаражаттың ең аз жалпы қалдығы.

Коэффициенттің есептелген мәні 50%-дан аз болуы керек.

Ұзақ мерзімді өтімділік коэффициенті өтеу мерзімі 12 айдан асатын міндеттемелер мен несиелер үшін есептеледі:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), мұндағы:

Kr – банктің рубльмен және шетел валютасымен беретін несиелері. Бұл көрсеткіш сондай-ақ банк кепілдіктерінің 50% және әрекет ету мерзімі бірдей кепілдіктерді қамтуы керек;

D - алынған депозиттер мен несиелер;

O - өтеу мерзімі 1 жылға дейінгі шоттардағы ең аз жалпы қалдық сомасы.

Есептелген арақатынас 120%-дан аз болуы керек.

Оңалтудан өткен банктер H1 міндеттемелерін өтеу коэффициентін сақтамады

Мұны несиелік ұйымдардың қаржылық талдауының нәтижелері көрсетті. Атап айтқанда, Mosoblbank ақпан айында H1 стандартына сәйкес келмеді. Несиелік мекеменің коэффициентінің мәні қажетті 10% болғанда 0%-ға тең болды. Ұйымда негізгі, негізгі капитал, ұзақ мерзімді өтімді активтер де жетіспеді. Finance Business Bank-те жағдай жақсы емес. Ағымдағы өтімділік көрсеткіші қажетті мәннен 4,32%-ға асып түсті. Негізгі және негізгі капиталдың жеткіліктілік нормалары да бұзылған. Санитарлық тазартылған үшінші ұйым – «Инрес» 19 күн, ал «БТА-Қазан» 15 күн қатарынан Орталық банктің талаптарын орындамаған. «СЕНІМ» ҰБ-да негізгі, негізгі капиталдың, ірінің шекті деңгейінің және меншікті қаражатты және басқа заңды тұлғалардың қаражатын пайдаланудың жеткіліктілік коэффициенттерінің мәні 0%-ды құрады.

Бимбанк

Бұл несие ұйымы өткен жылдың күзінде «РОСТ» қаржылық тобын қайта ұйымдастыруға алған. Бірақ процестің барлық қатысушылары үшін проблемалар туындады. «Рост Банк» қаңтар айының соңында Н1 стандартын бұзды, ұпай жинамадыұзақ мерзімді активтердің жеткілікті саны және бір клиентке шаққандағы тәуекел деңгейінен асып түсті. Осы қаржы тобына да кіретін «Кедр» несие ұйымының қызметін қамтамасыз ету үшін қаңтар бойы өз қаражаты жеткіліксіз болған. Сонымен қатар, мекеме негізгі тәуекелдер, кепілдіктер мен кепілдіктер шегінен және инсайдерлік тәуекелдер деңгейінен асып кетті. 2015 жылдың 12 қаңтарында Бимбанктің де қызметін қамтамасыз ету үшін негізгі капиталы жеткіліксіз болды. Бірақ кейін жағдай жақсарды.

Салдарлар

Н1 стандартын бұзған басқа ұйымдардың тізіміне мыналар кіреді: «Петерборлық есеп айырысу орталығы» КЕҰ, лицензиясынан айырылған «Кеме жасау», «Таврический», «Қаржы-өнеркәсіп» банктері. Қаржылық сауықтыру сатысында тұрған несиелік мекемелерге әсер етудің әртүрлі шаралары қолданылмайды. Бірақ Н1 банкінің капиталының жеткіліктілік коэффициентін Связной бұзған кезде сұрақтар басталды. Заңға сәйкес, егер коэффициент мәні 2%-ға дейін төмендесе, Орталық банк лицензиядан бас тарта алады. Есепті жыл ішінде бұл техникалық ақауларға байланысты банктерде жиі кездеседі. Бірақ егер проблемалар түзетілгеннен кейін коэффициенттің мәні өспесе, онда Орталық банк қаржылық сауықтыру жоспарын сұрай алады немесе құрылымға өз менеджерін енгізе алады. Связной үшін бұл коэффициент банкке резервтерге шегерімдерді ұлғайту қажеттілігіне байланысты бір күнде 9,19%-ға дейін төмендеді.

Жаңа нарық көшбасшысы

Банктерге арналған H1 стандарты заң бойынша 10% деңгейінде белгіленген. FROM2013 жылы Tinkoff ең көп капиталдандырылған. Содан кейін коэффициенттің мәні 15,8%-ға жетті және нарықтағы үрдістерге қарамастан жоғары деңгейде қалды. Бірінші тоқсанның қорытындысы бойынша бұл көрсеткіш 15,22 пайызға дейін төмендеген. Russian Standard жаңа рекорд орнатты - 17,65%. Басқа несие мекемелері төмен көрсеткішке ие: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard қайта құрылымдалған еурооблигациялар мерзімін 2020 жылға дейін ұзартып, 350 млн доллар көлемінде қосымша капитал алды және бірінші жартыжылдықта 4%-ға өсті. Ол үшін банк инвесторларға 5 пайыздық тармақ көлемінде үстемеақы төледі. облигацияның номиналды құнынан және мөлшерлемені бір купон үшін 13%-ға дейін арттырды. Бүгінгі күні «Орыс стандартының» капиталы 64 млрд рубльді құрайды. Осының арқасында ұйым тендерлер арқылы міндеттемелерді тарта алады, байланысты компанияларға үлкен көлемде несие бере алады. Шығындар бірінші деңгейдегі капитал есебінен жабылады. Оның жеткіліктілік деңгейі төмен – 6,26%. Бірақ бұл субординацияланған облигацияларды қамтымағандықтан.

Бірінші тоқсанда банк 6,5 млрд рубль жоғалтты. 2014 жылдың қорытындысы бойынша пайда 1,4 миллиард рубльді құрады. Егер шығындар азаймаса, онда 1-деңгейдегі капиталдың қысымы тек күшейе түседі. Нарықтағы бәсекелестер бұл көрсеткіштің жоғары мәніне ие: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Восточный - 6,74%.

Сбербанк әлі нарықта ерекшеленгісі келмейді

Ұйым Орталық банктен 500 миллиард еуро көлемінде субординациялық несие алды. Бұл көрсеткіш қазіргі уақытта меншікті капиталға енгізілген.екінші деңгей. Егер ол түрлендірілсе, онда H1 стандарты 12%-дан 1,2 пайыздық тармаққа артады. Бәсекелестермен және ұйымның нарықтағы орнымен салыстырғанда коэффициент мәні жоғары емес. Бірақ макроэкономика мен Украинадағы жағдайды ескерсек, нәтиже әбден қолайлы.

Қорытынды

Нарықтың табысты жұмыс істеуі үшін банкке өз қаражаты қажет. Олардың көлемі белгіленген жеткіліктілік стандарттарына сәйкес келуі керек. Орталық банк бұл коэффициенттердің мәнін үнемі тексеріп отырады. Есептелген көрсеткіш 2%-ға дейін төмендесе, несие мекемесінің лицензиясынан айырылуы мүмкін.